Jahresbilanz
der NRW.BANK zum 31. Dezember 2020
s. Anhang Ziffer 31.12.2019
€ € € Tsd. €
1. Barreserve
a) Kassenbestand 9.809,72 19
b) Guthaben bei Zentralnotenbanken 4.301.342.655,12 1.917.916
darunter: bei der Deutschen Bundesbank 4.301.342.655,12 € (1.917.916)
4.301.352.464,84 1.917.935
2. Forderungen an Kreditinstitute 1, 11, 23, 26, 27
a) täglich fällig 4.969.641.401,24 3.584.180
b) andere Forderungen 41.367.880.025,36 39.546.139
46.337.521.426,60 43.130.319
3. Forderungen an Kunden 2, 11, 23, 26, 27 60.410.488.946,70 59.133.097
darunter: durch Grundpfandrechte gesichert 1.029.827,22 € (2.082)
Kommunalkredite 42.293.289.044,83 € (39.832.598)
4. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 3, 8, 12, 23, 26, 27
a) Anleihen und Schuldverschreibungen
aa) von öffentlichen Emittenten 21.135.124.615,09 18.471.460
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 17.758.378.494,29 € (14.968.862)
ab) von anderen Emittenten 17.480.583.443,23 21.162.738
darunter: beleihbar bei der Deutschen Bundesbank 14.380.987.992,44 € (17.782.210)
38.615.708.058,32 39.634.198
38.615.708.058,32 39.634.198
Übertrag: 149.665.070.896,46 143.815.549
Aktivseite
1/4
Anlage 1.1
s. Anhang Ziffer 31.12.2019
€ Tsd. €
Übertrag: 149.665.070.896,46 143.815.549
5. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 4, 8 16.962.952,88 –
5a. Handelsbestand 5 0,00 25.008
6. Beteiligungen 6, 8 2.390.321.201,26 2.387.929
darunter: an Kreditinstituten 2.243.772.546,20 € (2.243.773)
7. Anteile an verbundenen Unternehmen 6, 8 28.286.751,46 28.287
8. Treuhandvermögen 7 1.894.704.232,19 1.286.504
darunter: Treuhandkredite 1.836.473.817,13 € (1.228.979)
9. Immaterielle Anlagewerte 8 3.407.177,43 3.745
10. Sachanlagen 8 258.993.676,42 74.244
11. Sonstige Vermögensgegenstände 9, 23, 32, 34 999.244.700,46 1.090.438
12. Rechnungsabgrenzungsposten 10, 23, 34 529.805.162,46 523.226
Summe der Aktiva 155.786.796.751,02 149.234.930
2/4
Anlage 1.1
Passivseite
s. Anhang Ziffer 31.12.2019
€ € Tsd. €
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 13, 23, 26, 27
a) täglich fällig 1.156.496.494,91 1.518.532
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 39.308.174.747,52 32.159.794
40.464.671.242,43 33.678.326
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 14, 23, 27
a) andere Verbindlichkeiten
aa) täglich fällig 336.065.948,96 268.060
ab) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 11.126.569.761,59 12.458.106
11.462.635.710,55 12.726.166
3. Verbriefte Verbindlichkeiten 15, 23, 27
a) begebene Schuldverschreibungen 75.109.691.382,70 75.912.935
75.109.691.382,70 75.912.935
3a. Handelsbestand 16 97.236,31 –
4. Treuhandverbindlichkeiten 17 1.894.704.232,19 1.286.504
darunter: Treuhandkredite 1.836.473.817,13 € (1.228.979)
5. Sonstige Verbindlichkeiten 18, 23, 34 2.243.458.437,40 1.310.615
6. Rechnungsabgrenzungsposten 19, 23, 34 970.164.819,04 801.076
7. Rückstellungen 20
a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen 2.372.547.252,00 2.225.494
b) Steuerrückstellungen 752.337,18 1.866
c) Rückstellungen für Zinsvergünstigungen 139.596.025,18 154.157
d) andere Rückstellungen 585.325.911,90 540.701
3.098.221.526,26 2.922.218
8. Nachrangige Verbindlichkeiten 21 1.550.020.207,00 1.654.620
darunter: vor Ablauf von 2 Jahren fällig 119.000.000,00 € (119.200)
Übertrag: 136.793.664.793,88 130.292.460
3/4
Anlage 1.1
s. Anhang Ziffer 31.12.2019
€ € Tsd. €
Übertrag: 136.793.664.793,88 130.292.460
9. Fonds für allgemeine Bankrisiken 1.008.095.000,00 958.054
darunter: Sonderposten nach § 340e Abs. 4 HGB 3.095.000,00 € (3.054)
10. Eigenkapital 22
a) gezeichnetes Kapital 17.000.000.000,00 17.000.000
b) Kapitalrücklage 729.289.828,72 728.669
c) Gewinnrücklagen
ca) satzungsmäßige Rücklagen 36.100.000,00 36.100
cb) andere Gewinnrücklagen 219.647.128,42 219.647
d) Bilanzgewinn 0,00 –
17.985.036.957,14 17.984.416
Summe der Passiva 155.786.796.751,02 149.234.930
1. Eventualverbindlichkeiten 23, 24, 33
Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen 14.199.039.698,20 14.361.551
2. Andere Verpflichtungen 23, 25
Unwiderrufliche Kreditzusagen 7.979.824.018,83 4.024.893
3. Verwaltungsvermögen 20.096.867,28 22.252
4/4
Anlage 1.1
Gewinn- und Verlustrechnung
der NRW.BANK für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020
s. Anhang Ziffer
1.1. – 31.12.2019
€ € € Tsd. €
1. Zinserträge aus
a) Kredit- und Geldmarktgeschäften 2.657.886.364,84 3.394.935
b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen 449.017.757,09 526.629
darunter:
aus negativen Zinsen 81.892.829,12 €
3.106.904.121,93 3.921.564
(50.549)
2. Zinsaufwendungen 2.399.479.960,58 3.271.218
darunter: aus positiven Zinsen 124.430.629,23 € (107.723)
707.424.161,35 650.346
3. Laufende Erträge aus
a) Beteiligungen 8.328.930,76 4.165
b) Anteilen an verbundenen Unternehmen 3.080.842,55 3.505
11.409.773,31 7.670
4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsverträgen 229.869,50 156
5. Provisionserträge 28 91.144.180,59 86.855
6. Provisionsaufwendungen 8.250.912,52 8.247
82.893.268,07 78.608
7. Nettoertrag des Handelsbestands 361.381,44 980
8. Sonstige betriebliche Erträge 29 13.192.838,38 11.871
9. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand 35
aa) Löhne und Gehälter 115.895.495,88 110.008
ab) Soziale Abgaben und Aufwen dun gen für Altersversorgung und für Unterstützung 38.314.202,32 41.566
darunter:
für Altersversorgung 19.105.546,85 €
154.209.698,20 151.574
(17.214)
b) andere Verwaltungsaufwendungen 31, 36 113.912.614,45 107.496
268.122.312,65 259.070
10. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen 4.340.982,44 3.995
11. Sonstige betriebliche Aufwendungen 30 235.164.161,52 291.798
Übertrag: 307.883.835,44 194.768
Anlage 1.2
1/2
s. Anhang Ziffer
1.1. – 31.12.2019
€ € Tsd. €
Übertrag: 307.883.835,44 194.768
12. Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte
Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 399.486.013,03 228.728
darunter: Zuführung zum Fonds für allgemeine Bankrisiken 50.000.000,00 € (50.000)
13. Erträge aus der Zuschreibung zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen
Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere 109.914.244,01
47.649
14. Aufwendungen aus Verlustübernahme 0,00 6
15. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit 18.312.066,42 13.683
16. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 11.235.565,33 5.382
17. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten „Sonstige betriebliche Aufwendungen“ ausgewiesen 137.495,07 137
11.373.060,40 5.519
18. Jahresüberschuss 6.939.006,02 8.164
19. Zur Erfüllung gesetzlicher Ausschüt tungserfordernisse vorgesehen 37 6.939.006,02 8.164
20. Bilanzgewinn 0,00 –
Anlage 1.2
2/2
Angaben zur Identifikation der Bank
Zur Identifikation der NRW.BANK werden gemäß
§ 264 Abs. 1a Handelsgesetzbuch (HGB) folgende
Angaben gemacht:
Firma
NRW.BANK
Anstalt des öffentlichen Rechts
Sitz
Düsseldorf Münster
Kavalleriestraße 22 Friedrichstraße 1
40213 Düsseldorf 48145 Münster
Handelsregister (HR)
HR A 15277 Amtsgericht Düsseldorf
HR A 5300 Amtsgericht Münster
Aufstellung des Jahresabschlusses der NRW.BANK
Der Jahresabschluss der NRW.BANK wird nach den
Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB), der Ver-
ordnung über die Rechnungslegung der Kreditinstitute
und Finanzdienstleistungsinstitute (RechKredV), des
Gesetzes über die NRW.BANK (NRW.BANK G) und der
Satzung der NRW.BANK aufgestellt. Angaben, die
wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht
werden können, erfolgen im Anhang. Im Anhang
werden Beträge grundsätzlich in Mio. € angegeben.
Im vorliegenden Jahresabschluss werden die Aktiva und
Passiva wie im Vorjahr mit den fortgeführten Werten
gemäß §§ 252 ff. HGB angesetzt.
Die Tochtergesellschaften im Verbund der NRW.BANK
sind jeweils einzeln und zusammen von untergeord-
neter Bedeutung. Ein Konzernabschluss wird nicht
aufgestellt.
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bewertung der Vermögensgegenstände, der
Schul-
den und der schwebenden Geschäfte erfolgt gemäß
§§ 340 ff. HGB in Verbindung mit §§ 252 ff. HGB.
1. Allgemeines
Forderungen werden mit ihren fortgeführten Anschaf-
fungskosten, gegebenenfalls um Disagien vermindert,
ausgewiesen. Agien und Disagien aus Anleihen und
Schuldverschreibungen werden bis zum Laufzeitende
aufgelöst. Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungs-
betrag passiviert; die zugehörigen Disagien sind als
aktive Rechnungsabgrenzungsposten erfasst. Agien zu
Forderungen oder Verbindlichkeiten werden als aktive
beziehungsweise passive Rechnungsabgrenzungs-
posten ausgewiesen. Die Auflösung dieser Posten
erfolgt linear. Die zum Bilanzstichtag ermittelten antei-
ligen Zinsen werden grundsätzlich mit der zugrunde-
liegenden Forderung oder Verbindlichkeit bilanziert.
Unverzinsliche Mitarbeiterdarlehen sind entsprechend
den steuerlichen Vorschriften mit den fortgeführten
Anschaffungskosten ausgewiesen. Begebene Zero-
bonds sind mit dem Emissionswert zuzüglich zeit-
anteiliger Zinsen bis zum Bilanzstichtag passiviert.
Gemäß dem Beschluss des Bankenfachausschusses
(BFA) des Instituts der Wirtschaftsprüfer (IDW) vom
23. Juni 2015 sind negative Zinsen in der GuV inner-
halb des Zinsergebnisses separat auszuweisen. Der
BFA begründet dies damit, dass das Auftreten nega-
tiver Zinsen auf Geld- und Kapitalmärkten ein außer-
gewöhnliches Phänomen darstellt. Die NRW.BANK
nimmt dementsprechend den Ausweis von negativen
Zinsen durch offene Absetzung als „Darunter-Vermerk“
innerhalb der GuV-Posten „Zinserträge“ (Reduzierung
der Zinserträge der Aktivseite) und „Zinsaufwendun-
gen“ (Reduzierung der Zinsaufwendungen der Passiv-
seite) vor. Negative Zinsen aus Swapgeschäften unter-
liegen der Saldierung (Netting) und sind somit nicht in
diesem Ausweis enthalten.
Echte Pensionsgeschäfte beziehungsweise (Reverse)
Repo-Geschäfte sind Kombinationen aus Kassakäufen
oder -verkäufen von Wertpapieren mit gleichzeitigem
Verkauf oder Rückkauf auf Termin mit demselben
Kontra henten. Wertpapiere, die mit einer Verkaufsver-
pflichtung gekauft wurden (Reverse Repo-Geschäfte),
und solche, die mit einer Rückkaufsverpflichtung ver-
kauft wurden (Repo-Geschäfte), werden in der Regel
als besicherte Finanzgeschäfte betrachtet. Die bei
Anhang
der NRW.BANK für das Geschäftsjahr 2020
1/47
Anlage 1.3
Das bisherige Verfahren zur Ermittlung von Pauschal-
wertberichtigungen (PWB) für latente Risiken von
Forde rungen, Eventualverbindlichkeiten und Kredit-
zusagen auf Basis steuerlicher Berechnungsmethoden
wurde im Jahresabschluss 2020 unter vorzeitiger An-
wen dung der IDW-Stellungnahme zur Rechnungs-
legung „Risikovorsorge für vorhersehbare, noch
nicht individuell konkretisierte Adressenausfallrisiken
im Kreditgeschäft von Kreditinstituten (,Pauschal-
wertberichtigungen‘) (IDW RS BFA 7)“ geändert. Die
NRW.BANK wendet nunmehr ein zweistufiges Ver-
fahren an, wodurch die Darstellung der Vermögens-,
Finanz- und Ertragslage verbessert wird. Dafür greift
die Bank bei der Ermittlung der PWB auf das verein-
fachte Verfahren zur Bewertung gemäß IDW RS BFA 7
zurück. Demnach kann für Kreditgeschäfte die zwölf
Monats-Ausfallwahrscheinlichkeit (ohne eine Anrech-
nung von Bonitätsprämien) verwendet werden, wenn
eine Ausgeglichenheit zwischen Bonitätsprämien und
Risikoerwartung zum Zeitpunkt der Kreditausreichung
angenommen werden kann und keine deutliche Erhö-
hung des Adressenausfallrisikos zum Stichtag besteht.
Hat sich das Ausfallrisiko des betreffenden Kreditbe-
stands im Zeitablauf deutlich erhöht, so ist zu beurtei-
len, ob ein höherer Betrag anzusetzen ist. Das Konzept
der NRW.BANK sieht hier als Beurteilungskriterium
bestimmte Downgrade-Konstellationen im
Bonitäts-
rating vor. In diesen Fällen wird bei der Berech
nung
dann der erwartete Verlust über die gesamte Rest-
laufzeit zugrunde gelegt.
Repo- Geschäften in Pension gegebenen Wertpapiere
(Kassaverkauf) werden weiterhin als Wertpapierbestand
bilanziert. Die im Rahmen des Repo-Geschäfts erhaltene
Bareinlage einschließlich aufgelaufener Zinsen wird
passiviert. Bei Reverse Repo-Geschäften wird eine ent-
sprechende Forderung einschließlich aufgelaufener
Zinsen bilanziert. Die dem Geldgeschäft zugrunde-
liegenden in Pension genommenen Wertpapiere
(Kassa kauf) werden nicht in der Bilanz ausgewiesen.
Bei Wertpapierleihgeschäften überträgt der Verleiher
dem Entleiher Wertpapiere für eine bestimmte Zeit aus
seinem Bestand. Der Entleiher verpflichtet sich, nach
Ablauf der Leihfrist Wertpapiere gleicher Ausstattung
und Menge zurück zu übertragen. Rechtlich handelt es
sich nach herrschender Meinung um ein Sachdarlehen
.
Der Verleiher ist verpflichtet, dem Entleiher die Wert-
papiere zu übereignen; der Entleiher tritt in alle Rechte
aus den Wertpapieren ein. Dessen ungeachtet bleibt
der Verleiher von Wertpapieren nach herrschender
Meinung wirtschaftlicher Eigentümer der verliehenen
Wertpapiere. Demzufolge werden entliehene Wert-
papiere nicht in der Bilanz ausgewiesen, verliehene
Wertpapiere werden aufgrund des wirtschaftlichen
Eigen tums weiterhin bilanziert.
Erkennbaren Risiken im Kreditgeschäft wurde durch
die Bildung von Einzelwertberichtigungen (EWB) und
Rückstellungen ausreichend Rechnung getragen.
Angesichts der coronabedingt außergewöhnlichen
Unsicher heitssituation bei der Bewertung von Kredit-
risiken hat die NRW.BANK darüber hinaus aus Vor-
sichts gründen die PWB um einen zusätzlichen Betrag
erhöht, der auf der Grundlage von stresstestbasierten
Annahmen ermittelt wurde.
Die Wertberichtigungen wurden in der Bilanz aktivisch
im längsten Restlaufzeitband vom jeweiligen Forde-
rungsposten abgesetzt. Uneinbringliche Forderungen
wurden abgeschrieben. Die unter dem Bilanzstrich
ausgewiesenen Eventualverbindlichkeiten und anderen
Verpflichtungen wurden in Höhe der für diese Posten
gebildeten Rückstellungen für drohende Verluste
gekürzt.
Die Grundsätze der IDW-Stellungnahme zur Rech-
nungslegung „Zur einheitlichen oder getrennten
handels rechtlichen Bilanzierung strukturierter Finanz-
instrumente (IDW RS HFA 22)“ finden im vorliegenden
Jahresabschluss Anwendung. Hiernach werden struk-
turierte Finanzinstrumente des Anlagebuchs ein-
schließlich begebener Wertpapiere grundsätzlich als
einheitlicher Vermögensgegenstand oder einheitliche
Verbindlichkeit bilanziert. In den Fällen, in denen das
strukturierte Finanzinstrument aufgrund des einge-
betteten Derivats im Vergleich zum Basisinstrument
wesentlich erhöhte oder zusätzliche Risiken oder
Chancen aufweist, werden die jeweiligen Bestandteile
2/47
Anlage 1.3
des Vermögensgegenstands oder der Verbindlichkeit
unter Beachtung der maßgeblichen handelsrechtlichen
Grundsätze als Grundgeschäft und derivative Kompo-
nente getrennt bilanziert. Dagegen bleibt es in den
Fällen bei der einheitlichen Bilanzierung, in denen
diese zu einer zutreffenden Darstellung der Vermö-
gens-, Finanz- und Ertragslage führt.
Im Rahmen der Ermittlung des beizulegenden Zeit-
werts stellt die NRW.BANK auf einen Mark-to-Market-
Ansatz ab, sofern ein aktiver Markt vorhanden ist.
In diesen Fällen basiert die Bewertung auf liquiden
Preisen anerkannter Marktdaten-Provider (zum Beispiel
Reuters oder Bloomberg). Darüber hinaus kommt zur
Bewertung im Sinne eines Mark-to-Model-Ansatzes
die Discounted Cashflow-Methode zum Einsatz. Bei
der Discounted Cashflow-Methode werden (für Instru-
mente ohne Optionen) die vertraglich festgelegten
Cashflows eines Instruments mithilfe risikoadjustierter
Zinssätze diskontiert (Einsatz von Spread-Kurven).
Soweit möglich werden dabei Zinskurven verwendet,
die auf liquiden, am Markt quotierten Kurven beruhen.
In Ausnahmefällen werden die zur Diskontierung
heran gezogenen Spreads entweder Research-Ver-
öffentlichungen entnommen oder alternativ durch
dritte Marktteilnehmer bereitgestellt und durch den
Bereich Risikocontrolling unabhängig verifiziert.
Strukturierte Derivate beziehungsweise sonstige
strukturierte Produkte werden auf Basis anerkannter
Modelle bewertet (Black 76, Normal-Black 76, Normal-
Black 76 mit Erweiterung für CMS Spread- Instru-
mente, Ein-Faktor-Zinsmodelle, Hazard Rate-Modell).
Auch hier wird auf Bewertungsparameter auf Basis
branchenüblicher Marktdatenquellen zurückgegriffen
(zum Beispiel Reuters oder Markit).
Bei der Nutzung von Modellen werden marktübliche
Modellannahmen getroffen. Bewertungsunsicher-
heiten ergeben sich aus den Unsicherheiten der ver-
wendeten Parameter und der den Modellen zugrun-
deliegenden Annahmen.
Aufgrund der EU Benchmark-Verordnung werden alle
kritischen Referenzzinssätze durch neue risikofreie
Zinssätze ersetzt. Die einmaligen Ausgleichszahlungen
für die Umstellung der Verzinsung von Barsicherheiten
für besicherte Derivate wird entsprechend der Verlaut-
barung des Bankenfachausschusses des IDW für Deri-
vate des Nichthandelsbestands direkt erfolgswirksam
in der GuV erfasst.
2. Förderkredite des Bereichs Wohnraumförderung
Im Hinblick auf die kongruente Finanzierung durch
Eigen kapital sowie den Ausgleich eines eventuell ent-
stehenden negativen Zinssaldos durch das Land Nord-
rhein-Westfalen (sogenannte Zinssaldogarantie) für
alle bis zum 31. Dezember 2009 bewilligten Förder-
kredite des Bereichs Wohnraumförderung sind die
überwiegend un- und unterverzinslichen Förderkredite
gegenüber Kunden und Kreditinstituten zu Nominal-
werten bewertet. Zum Bilanzstichtag besteht kein
nega tiver Zinssaldo für diese Forderungen.
Für alle nach dem 31. Dezember 2009 bewilligten
Kredite des Bereichs Wohnraumförderung besteht
keine Absicherung durch die Zinssaldogarantie des
Landes Nordrhein-Westfalen. Bis zum Bilanzstichtag
wurde für die Finanzierung der nicht zinssaldogaran-
tierten Kredite ausschließlich Eigenkapital eingesetzt.
3. Verlustfreie Bewertung des Anlagebuchs
Die IDW-Stellungnahme zur Rechnungslegung
„Einzel fragen der verlustfreien Bewertung von zins-
bezogenen Geschäften des Bankbuchs (Zinsbuchs)
(IDW RS BFA 3 n. F.)“ sieht vor, dass für einen Ver-
pflichtungsüberschuss, der sich aus dem Bank-/Zins-
buch bei einer Gesamtbetrachtung des Geschäfts
ergibt, eine Drohverlustrückstellung zu bilden ist. Die
NRW.BANK hat im Jahresabschluss 2020 entspre-
chende Berechnungen durchgeführt und dabei die
GuV-orientierte (periodische beziehungsweise zeit-
raumbezogene) Betrachtungsweise gewählt. Der Bar-
wert der zukünftigen Zinsergebnisse des Anlagebuchs
wurde um die anteiligen Risiko- und Verwaltungs-
kosten für die Gesamtlaufzeit vermindert. Ein Ver-
pflichtungsüberschuss, und damit die Notwendigkeit
zur Bildung einer Drohverlustrückstellung, ergab sich
dabei nicht.
3/47
Anlage 1.3
von 99% und einer Haltedauer von zehn Tagen ange-
wendet. Der historische Beobachtungszeitraum zur
Bestimmung der statistischen Parameter umfasst 250
Tage, wobei Ereignisse der jüngeren Vergangenheit
stärker gewichtet werden.
Die institutsintern festgelegten Kriterien für die Ein-
beziehung von Finanzinstrumenten in den Handels-
bestand blieben im abgelaufenen Geschäftsjahr un-
verändert.
Gemäß § 340e Abs. 4 HGB ist dem Sonderposten
„Fonds für allgemeine Bankrisiken“ nach § 340g HGB
in jedem Geschäftsjahr ein Betrag, der mindestens
10% der Nettoerträge des Handelsbestands ent-
spricht, zuzuführen und dort gesondert auszuweisen.
Die Zuführung zu dem Sonderposten ist der Höhe
nach begrenzt und hat so lange zu erfolgen, bis der
Sonderposten eine Höhe von 50% des Durchschnitts
der letzten fünf vor dem Berechnungsstichtag erzielten
jährlichen Nettoerträge des Handelsbestands erreicht.
Die NRW.BANK hat dementsprechend im Jahres-
abschluss 2020 einen Betrag in Höhe von 41,0 Tsd. €
(Vj. 110,0 Tsd. €) aus dem Nettoergebnis des Handels-
bestands dem Sonderposten „Fonds für allgemeine
Bankrisiken“ nach § 340g HGB zugeführt und dort
einen gesonderten Ausweis der kumulierten Zufüh-
rungen zu dem Sonderposten als „Darunter-Vermerk“
vorgenommen.
4. Wertpapiere und Derivate des Anlagebestands
Die Bewertung der Wertpapiere, die wie Anlagevermö-
gen behandelt werden (Finanzanlagebestand), erfolgt
zu fortgeführten Anschaffungskosten. Bei voraussicht-
lich dauernder Wertminderung werden Abschreibungen
auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.
Soweit Wertpapiere des Finanzanlagebestands unter
Anwendung des gemilderten Niederstwertprinzips zu
Werten bilanziert sind, die über den aktuellen Markt-
oder Börsenwerten liegen, werden diese Unterschiede
im Anhang angegeben. Diese Angabe verändert sich
im Zeitablauf bestands-, aber auch zins- beziehungs-
weise risikoinduziert.
Für Wertpapiere des Finanzanlagebestands mit einem
Buchwert in Höhe von 1.708.412.049,58 € wurde ein
niedrigerer Marktwert in Höhe von 1.699.319.605,83 €
ermittelt.
Wegen der fristen- und zinskongruenten Refinanzie-
rung beziehungsweise Absicherung sowie fehlender
nachhaltiger Bonitätsverschlechterungen im Finanzan-
lagebestand (keine voraussichtlich dauernde Wertmin-
derung) wurde auf eine entsprechende Abschreibung
auf den Markt- oder Börsenwert verzichtet.
Die Bewertungsergebnisse aus derivativen Geschäften
im Finanzanlagebestand werden nicht erfasst. Es han-
delt sich dabei um zur Absicherung einzelner Risiko-
positionen oder zur Steuerung der Gesamtzinsrisiko-
position der Bank als Mikro-Hedge beziehungsweise
Makro-Hedge abgeschlossene Zins- und Währungs-
derivate sowie um Credit Default Swaps (CDS) als
Kredit ersatzgeschäfte.
5. Wertpapiere der Liquiditätsreserve
Die Bewertung der Wertpapiere der Liquiditätsreserve
erfolgt nach dem strengen Niederstwertprinzip. Liegt
der Buchwert über dem beizulegenden Zeitwert, wer-
den diese mit dem niedrigeren Zeitwert am Abschluss-
stichtag angesetzt.
6. Finanzinstrumente des Handelsbestands
Die Bewertung der Finanzinstrumente des Handels-
bestands erfolgt gemäß § 340e Abs. 3 HGB zum beizu-
legenden Zeitwert abzüglich eines Risikoabschlags für
Handelsaktiva in Höhe von 0,1 Mio. € (Vj. 0,3 Mio. €).
Da dieser Risikoabschlag aufgrund des geringen Be-
stands an Finanzinstrumenten zum 31. Dezember 2020
zu einem negativen Bilanzausweis des Handelsbestands
(aktiv) führen würde, erfolgt der Ausweis des Risikoab-
schlags als Risikozuschlag im Handelsbestand (passiv).
Der Risikoabschlag wurde auf Basis des Value-at-Risk-
(VaR-)Modells berechnet, das der Bereich Risikocont-
rolling auch für die interne Überwachung der Markt-
preisrisiken des Handelsbuchs einsetzt. Es wurden die
aufsichtsrechtlichen Vorgaben eines Konfidenzniveaus
4/47
Anlage 1.3
9. Rückstellungen
Rückstellungen bestehen für ungewisse Verbindlich-
keiten und drohende Verluste aus schwebenden Ge-
schäften in Höhe des nach vernünftiger kaufmänni-
scher Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.
Rückstellungen für Altersversorgungsverpflichtungen
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind
gemäß § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB mit dem restlaufzeit-
äquivalenten durchschnittlichen Marktzinssatz abge-
zinst, der sich aus den vergangenen zehn Geschäfts-
jahren ergibt. Sonstige Rückstellungen mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind demgegen-
über mit dem restlaufzeitäquivalenten durchschnitt-
lichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäfts-
jahre abgezinst.
Gemäß dem Wahlrecht nach § 253 Abs. 2 Satz 2 HGB
hat die NRW.BANK Rückstellungen für Altersversor-
gungsverpflichtungen oder vergleichbare langfristig
fällige Verpflichtungen pauschal mit dem durchschnitt-
lichen Marktzinssatz abgezinst, der sich bei einer an-
genommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt. Der
zur Abzinsung verwendete Zinssatz in Höhe von 2,30%
(Vj. 2,71%) wurde von der Deutschen Bundesbank
vorgegeben.
Der gemäß § 253 Abs. 6 Satz 1 HGB für Rückstellun-
gen für Altersversorgungsverpflichtungen ermittelte
Unterschiedsbetrag zwischen dem Ansatz der Rück-
stellungen nach Maßgabe des entsprechenden durch-
7. Beteiligungen und Anteile an verbundenen
Unternehmen
Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unterneh-
men werden zu Anschaffungskosten unter Berücksich-
tigung von bestehenden Sicherheiten angesetzt; bei
voraussichtlich dauernder Wertminderung werden Ab-
schreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert
vorgenommen.
Im Hinblick auf die Beteiligung an der Portigon AG
hat das Land Nordrhein-Westfalen gegenüber der
NRW.BANK eine unbefristete Wertgarantie ausge-
sprochen, die das Beteiligungsrisiko absichern soll.
Im Fall einer Veräußerung wird die Differenz zwischen
dem Veräußerungserlös und einem Wert in Höhe von
2.200,0 Mio. € garantiert.
Die NRW.BANK hat die Beteiligung an der Portigon AG
und die Wertgarantie in eine Bewertungseinheit gemäß
§ 254 HGB einbezogen und nach der sogenannten Ein-
frierungsmethode bilanziert. Demzufolge wird die Be-
teiligung an der Portigon AG zum 31. Dezember 2020
mit einem Wert in Höhe von 2.190,8 Mio. € bilanziert.
8. Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Sachanlagen und entgeltlich erworbene immaterielle
Anlagewerte, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist,
werden entsprechend den jeweiligen steuerlichen
Vorschriften abgeschrieben. Außerplanmäßige Ab-
schreibungen werden bei voraussichtlich dauernder
Wertminderung vorgenommen.
schnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen
zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz der Rückstel-
lungen nach Maßgabe des entsprechenden durch-
schnittlichen Marktzinssatzes aus den vergangenen
sieben Geschäftsjahren in Höhe von 269,0 Mio. €
(Vj. 258,3 Mio. €) unterliegt einer Ausschüttungs-
sperre gemäß § 253 Abs. 6 Satz 2 HGB. Demnach
dürfen Gewinne nur dann ausgeschüttet werden, wenn
die nach der Ausschüttung verbleibenden frei verfüg-
baren Rücklagen zuzüglich eines Gewinnvortrags und
abzüglich eines Verlustvortrags mindestens dem
Unter schiedsbetrag entsprechen.
Die Bewertung der Pensions-, Beihilfe- und sonstigen
Personalrückstellungen erfolgt nach dem international
anerkannten Anwartschaftsbarwertverfahren (Projected
Unit Credit Method) unter Berücksichtigung künftiger
Gehalts- und Rentenentwicklungen. Auf Basis der
„Heubeck-Richttafeln 2018 G“ von der Heubeck-Richt-
tafeln-GmbH in Köln wurde hierfür eine Gehalts- und
Rentendynamik in Höhe von 2,5% zugrunde gelegt.
Bei der Bemessung der Rückstellung für Beihilfe-
leistungen wurde ein Steigerungsfaktor für Gesund-
heitsleistungen von jährlich 3,5% berücksichtigt. Als
Grundlage wurde der Durchschnittssatz der Beihilfe-
zahlungen der letzten drei Jahre herangezogen.
Der GuV-Ausweis der Zinseffekte aus der Bewertung
der Pensions-, Beihilfe- und sonstigen Personalrück-
stellungen erfolgt im sonstigen betrieblichen Ergebnis.
5/47
Anlage 1.3
sentermingeschäften wird der Terminkurs in einen
Kassakurs und einen Swapsatz aufgespalten.
Für die Währungsumrechnung ermittelt die NRW.BANK
die Währungspositionen durch Gegenüberstellung der
Ansprüche und Verpflichtungen aller auf Fremdwäh-
rung lautenden Vermögensgegenstände, Schulden und
schwebenden Geschäfte in der jeweiligen Währung.
Diese Geschäfte werden gemäß § 256a HGB in Verbin-
dung mit § 340h HGB in jeder Währung als besonders
gedeckt eingestuft und bewertet. Dementsprechend
werden alle Aufwendungen und Erträge aus der Wäh-
rungsumrechnung gemäß § 340h HGB in der GuV
erfasst und als „Devisenergebnis“ im „Nettoaufwand
des Handelsbestands“ oder im „Nettoertrag des Han-
delsbestands“ ausgewiesen.
Nicht monetäre Vermögensgegenstände werden ab-
weichend zu dieser grundsätzlichen Vorgehensweise
gemäß § 256a HGB zum Zugangszeitpunkt in Euro
umgerechnet und in Euro geführt.
Das zum 31. Dezember 2020 aus der Währungsum-
rechnung von Devisentermingeschäften resultierende
negative Bewertungsergebnis wird als „Ausgleichs-
posten aus der Währungsumrechnung gemäß § 340h
HGB“ im Bilanzposten „Sonstige Verbindlichkeiten“
ausgewiesen.
Um den staatlichen Förderaufgaben der NRW.BANK
gerecht zu werden, wurde wie bereits in den Vorjahren
für bestimmte Kredite das Instrument der Zinsver-
günstigung eingesetzt. Bei Kreditvergabe wird die
Zinsvergünstigung in Höhe des Barwertbetrags zu-
rückgestellt.
Das Wahlrecht gemäß Art. 67 Abs. 1 Satz 2 des Einfüh-
rungsgesetzes zum Handelsgesetzbuch (EGHGB)
wurde im Geschäftsjahr 2010 in der Art in Anspruch
genommen, dass bisherige Rückstellungen aufgrund
von Überdeckungen beibehalten werden, da der aufzu-
lösende Betrag einer an sich erforderlichen Rückstel-
lungsauflösung bis spätestens zum 31. Dezember 2024
wieder zugeführt werden muss. Zum 31. Dezember 2020
besteht für eine sonstige Rückstellung eine Überde-
ckung in Höhe von 1,2 Tsd. € (Vj. 3,1 Tsd. €).
10. Währungsumrechnung
Die Währungsumrechnung erfolgt gemäß § 256a HGB
in Verbindung mit § 340h HGB sowie der IDW-Stel-
lungnahme zur Rechnungslegung „Besonderheiten der
handelsrechtlichen Fremdwährungsumrechnung bei
Instituten (IDW RS BFA 4)“. Auf Fremdwährung lau-
tende Vermögensgegenstände, Schulden und schwe-
bende Geschäfte werden mit dem Devisenkassamittel-
kurs am Abschlussstichtag in Euro umgerechnet. Die
NRW.BANK nutzt hierfür den Referenzkurs des Euro-
päischen Systems der Zentralbanken (ESZB). Bei Devi-
11. Latente Steuern
Aufgrund der Ertragsteuerbefreiung der NRW.BANK
entfallen latente Steuern auf die im Interesse des
Landes gehaltenen Beteiligungen an Personenhandels-
gesellschaften. Latente Steuern auf die insgesamt zu
einer Steuerentlastung führenden abzugsfähigen
temporären Differenzen wurden gemäß § 274 Abs. 1
Satz 2 HGB nicht angesetzt.
6/47
Anlage 1.3
Angaben zur Bilanz
Forderungen an Kreditinstitute (1)
Gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden
Forderungen in Höhe von 87,3 Mio. € (Vj. 88,9 Mio. €) ausgewiesen.
Fristengliederung
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
täglich fällig 4.969,6 3.584,2
andere Forderungen
– bis drei Monate 2.280,9 2.256,6
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 3.649,0 3.907,2
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 16.061,0 14.316,9
– mehr als fünf Jahre 19.377,0 19.065,4
Bilanzausweis 46.337,5 43.130,3
Forderungen an Kunden (2)
Gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden
Forderungen in Höhe von 6,2 Mio. € (Vj. 7,2 Mio. €) ausgewiesen.
Fristengliederung
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
– bis drei Monate 3.558,5 2.974,9
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 3.983,2 3.395,1
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 17.571,0 17.848,6
– mehr als fünf Jahre 35.297,8 34.914,5
Bilanzausweis 60.410,5 59.133,1
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere (3)
Börsennotierung
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere
– börsennotiert 35.222,1 36.309,6
– nicht börsennotiert 3.393,6 3.324,6
Bilanzausweis 38.615,7 39.634,2
Von den Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wertpapieren sind
5.724,1 Mio. € (Vj. 5.895,4 Mio. €) im Folgejahr fällig.
Gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden
Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere in Höhe von
75,0 Mio. € (Vj. 75,0 Mio. €) ausgewiesen.
Vom Bestand an Schuldverschreibungen und anderen festverzinslichen Wert-
papieren werden 0,1 Mio. € (Vj. –) als Liquiditätsreserve und 38.615,6 Mio. €
(Vj. 39.634,2 Mio. €) als Finanzanlagebestand geführt.
7/47
Anlage 1.3
Handelsbestand (aktiv) (5)
Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere (4)
Die derivativen Finanzinstrumente beinhalten im Vorjahr Futures mit einem positiven
Marktwert in Höhe von 83,5 Tsd. €. Dieser Marktwert wurde mit der gegenläufigen
erhaltenen Variation Margin aus Futures verrechnet.
Alle Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapiere sind dem Finanz-
anlagebestand zuzurechnen.
Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen (6)
Die NRW.BANK hält Beteiligungen in Höhe von 2.390,3 Mio. € (Vj. 2.387,9 Mio. €)
und Anteile an verbundenen Unternehmen in Höhe von 28,3 Mio. € (Vj. 28,3 Mio. €).
Von den Beteiligungen sind 2.201,4 Mio. € (Vj. 2.204,2 Mio. €) in börsenfähigen
Wertpapieren verbrieft. Börsennotierte Wertpapiere werden nicht gehalten.
Die Aufstellung des Anteilsbesitzes der NRW.BANK gemäß § 285 Nr. 11 und 11a HGB
erfolgt in einer gesonderten Aufstellung im Abschnitt „Sonstige Angaben“.
Die NRW.BANK ist an folgenden großen Kapitalgesellschaften mit mehr als 5% der
Stimmrechte beteiligt:
Chronext AG
Investitionsbank des Landes Brandenburg (ILB)
Portigon AG
Aufgliederung des Handelsbestands (aktiv)
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Derivative Finanzinstrumente – 0,1
Forderungen – 5,0
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere – 20,2
Risikoabschlag gemäß § 340e Abs. 3 Satz 1 HGB – –0,3
Bilanzausweis – 25,0
Börsennotierung
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Aktien und andere nicht festverzinsliche
Wertpapiere
– börsennotiert 17,0 –
– nicht börsennotiert – –
Bilanzausweis 17,0 –
Treuhandvermögen (7)
Das Treuhandvermögen gliedert sich in folgende Aktivposten:
Der Anstieg des Treuhandvermögens ist nahezu ausschließlich auf das Förder-
programm „KfW-Schnellkredit 2020“ zurückzuführen.
Aufgliederung nach Aktivposten
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Forderungen an Kreditinstitute 690,2 33,5
Forderungen an Kunden 1.146,3 1.195,5
Beteiligungen und Anteile an
verbundenen Unternehmen 58,2 57,5
Bilanzausweis 1.894,7 1.286,5
8/47
Anlage 1.3
Entwicklung des Anlagevermögens (8)
Die Zugänge bei den Grundstücken und Gebäuden betreffen im Wesentlichen den
Erwerb der Liegenschaft Kavalleriestraße 22, 40213 Düsseldorf.
Von den Grundstücken und Gebäuden sind 243,4 Mio. € (Vj. 59,4 Mio. €) betrieblich
genutzt.
Anlagen spiegel
Schuldverschrei bungen
und andere fest ver-
zinsliche Wertpapiere
des Anlage vermögens
Mio. €
Aktien und andere
nicht festverzins liche
Wertpapiere des
Anlagevermögens
Mio. €
Beteiligungen
Mio. €
Anteile an
verbundenen
Unter nehmen
Mio. €
Immaterielle
Anlagewerte
Mio. €
Grundstücke und
Gebäude
Mio. €
Betriebs- und
Geschäfts-
ausstattung
Mio. €
Anschaffungs kosten/
Herstellungskosten
Stand am 1.1.2020 39.343,2 – 3.964,8 53,8 75,8 73,1 33,3
Zugänge
Nettoveränderung
gemäß § 34 Abs. 3 Satz 2 RechKredV:
–2.560,9 Mio. €
0,9 185,6 2,3
Abgänge – – –1,2
Stand am 31.12.2020 76,7 258,7 34,4
Abschreibungen
Stand am 1.1.2020 –72,1 –13,7 –18,4
Abschreibungen –1,2 –1,6 –1,5
Änderung der gesamten
Abschreibungen aus Abgängen – – 1,2
Stand am 31.12.2020 –73,3 –15,3 –18,7
Restbuchwerte
Stand am 31.12.2020 38.365,3 17,0 2.390,3 28,3 3,4 243,4 15,7
Stand am 31.12.2019 39.343,2 – 2.387,9 28,3 3,7 59,4 14,9
9/47
Anlage 1.3
Sonstige Vermögensgegenstände (9) Aktive Rechnungsabgrenzungen (10)
Nachrangige Vermögensgegenstände (11)
Nachrangige Vermögensgegenstände sind enthalten in:
In Pension gegebene Vermögensgegenstände (12)
Von den ausgewiesenen Aktiva wurden 4,0 Mio. € (Vj. 193,1 Mio. €) im Rahmen von
echten Pensionsgeschäften an Pensionsnehmer übereignet.
Aufgliederung nach Einzelposten
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Zinsforderungen an das Land Nordrhein-
Westfalen aus der Wertgarantie
für die Beteiligung an der Portigon AG 559,6 559,6
Noch nicht erhaltene Optionsprämien 191,5 226,2
Gezahlte Optionsprämien 176,7 223,7
Erstattungsansprüche an die Helaba Landesbank
Hessen-Thüringen aus Pensionsrückstellungen für
Beschäftigte mit Doppelvertrag 43,7 39,8
Geleistete Barsicherheit im Rahmen
der EU-Bankenabgabe 12,3 12,3
Steuervorauszahlungen für Tochtergesellschaften 3,4 6,4
Erstattungsansprüche an die Portigon AG aus
Dienstzeitaufwendungen für Beschäftigte mit
Doppelvertrag 1,2 1,3
Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung
gemäß § 340h HGB – 14,1
Sonstiges 10,8 7,0
Bilanzausweis 999,2 1.090,4
Aufgliederung des aktiven
Rechnungsabgrenzungspostens
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Im Voraus gezahlte Swapgebühren 231,5 257,3
Im Voraus gezahlte CDS-Gebühren 159,2 157,9
Disagio aus Emissionsgeschäft 119,6 85,4
Agio aus Darlehensgeschäft 16,3 18,1
Sonstiges 3,2 4,5
Bilanzausweis 529,8 523,2
Aufgliederung nach Bilanzposten
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Forderungen an Kreditinstitute 0,8 0,8
Forderungen an Kunden 76,4 76,5
Bilanzausweis 77,2 77,3
10/47
Anlage 1.3
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (13)
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden (14)
Gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden
Verbindlichkeiten in Höhe von 6,4 Tsd. € (Vj. 0,4 Tsd. €) ausgewiesen.
Gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, werden
Verbindlichkeiten in Höhe von 0,4 Mio. € (Vj. 0,6 Mio. €) ausgewiesen.
Fristengliederung
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
täglich fällig 1.156,5 1.518,5
andere Verbindlichkeiten
– bis drei Monate 2.734,3 2.640,6
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 2.091,0 2.013,2
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 19.082,8 11.935,0
– mehr als fünf Jahre 15.400,1 15.571,0
Bilanzausweis 40.464,7 33.678,3
Fristengliederung
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
täglich fällig 336,1 268,1
andere Verbindlichkeiten
– bis drei Monate 374,4 757,9
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 340,5 812,0
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 1.855,8 3.445,2
– mehr als fünf Jahre 8.555,8 7.443,0
Bilanzausweis 11.462,6 12.726,2
Verbriefte Verbindlichkeiten (15)
Handelsbestand (passiv) (16)
Von den begebenen Schuldverschreibungen sind 25.656,9 Mio. € (Vj. 30.316,2 Mio. €)
im Folgejahr fällig.
Die derivativen Finanzinstrumente beinhalten Futures mit einem negativen Marktwert
in Höhe von –6,4 Tsd. € (Vj. –). Dieser Marktwert wird mit der gegenläufigen gestellten
Variation Margin aus Futures verrechnet.
Aufgliederung der verbrieften Verbindlichkeiten
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Begebene Schuldverschreibungen
– Pfandbriefe 0,6 0,6
– Kommunalschuldverschreibungen 305,8 290,7
– sonstige Schuldverschreibungen 74.803,3 75.621,6
Bilanzausweis 75.109,7 75.912,9
Aufgliederung des Handelsbestands (passiv)
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Derivative Finanzinstrumente – –
Risikoabschlag gemäß § 340e Abs. 3 Satz 1 HGB 0,1 –
Bilanzausweis 0,1 –
11/47
Anlage 1.3
Sonstige Verbindlichkeiten (18)
Passive Rechnungsabgrenzungen (19)Treuhandverbindlichkeiten (17)
Die Treuhandverbindlichkeiten gliedern sich in folgende Passivposten:
Aufgliederung nach Passivposten
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 673,2 4,2
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 1.221,5 1.282,3
Bilanzausweis 1.894,7 1.286,5
Aufgliederung nach Einzelposten
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Ausgleichsposten aus der Währungsumrechnung
gemäß § 340h HGB 1.039,8 –
Verbindlichkeiten gegenüber dem Land
Nordrhein-Westfalen aus für Wohnraumförder ungs -
programme gewährten Tilgungsnachlässen 796,4 825,8
Noch nicht gezahlte Optionsprämien 191,5 226,2
Erhaltene Optionsprämien 176,7 223,7
Verbindlichkeiten gegenüber Beschäftigten der
NRW.BANK aus der Festzulage 12,9 12,9
Abführungsverbindlichkeiten gegenüber dem
Land Nordrhein-Westfalen 6,9 8,2
Sonstiges 19,3 13,8
Bilanzausweis 2.243,5 1.310,6
Aufgliederung des passiven
Rechnungsabgrenzungspostens
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Agio aus Emissionsgeschäft 556,4 389,9
Im Voraus erhaltene Swapgebühren 353,7 338,2
Übertragung der Gehälter für Beschäftigte der
Portigon AG mit Doppelvertrag 36,7 40,6
Im Voraus erhaltene CDS-Gebühren 23,1 30,4
Disagio aus Darlehensgeschäft 0,1 0,1
Sonstiges 0,2 1,9
Bilanzausweis 970,2 801,1
Rückstellungen (20)
In den ausgewiesenen Pensionsrückstellungen in Höhe von 2.372,5 Mio. €
(Vj. 2.225,5 Mio. €) sind 1.516,3 Mio. € (Vj. 1.458,7 Mio. €) Pensionsverpflichtun-
gen gegenüber Beschäftigten der Portigon AG enthalten, die einen vertraglichen
Anspruch auf Gewährung einer Versorgung nach beamtenrechtlichen Grundsätzen
oder eine Anwartschaft auf eine solche Versorgung haben. Diese Verpflichtungen
sind nach Art. 1 § 4 Abs. 1 Satz 4 Neuregelungsgesetz vom 2. Juli 2002 von der
ehemaligen Westdeutschen Landesbank Girozentrale auf die NRW.BANK über-
gegangen. Gemäß den Regelungen im Feststellungsbescheid vom 1. August 2002
haben die Portigon AG und die NRW.BANK im Geschäftsjahr 2013 einvernehmlich
geregelt, die Forderungen aus dem daraus resultierenden Erstattungsanspruch der
NRW.BANK mit Ausnahme des zukünftigen Dienstzeitaufwands durch eine Einmal-
zahlung endgültig abzugelten. Mit der Einmalzahlung ist die Verantwortung für die
12/47
Anlage 1.3
Verwaltung und Abwicklung der Pensionszahlungen auf die NRW.BANK überge-
gangen. Darüber hinaus sind in den Pensionsrückstellungen weitere Pensionsver-
pflichtungen in Höhe von 43,7 Mio. € (Vj. 39,8 Mio. €) gegenüber Beschäftigten der
Helaba Landesbank Hessen-Thüringen enthalten, die ebenfalls einen vertraglichen
Anspruch auf Gewährung einer Versorgung nach beamtenrechtlichen Grundsätzen
oder eine Anwartschaft auf eine solche Versorgung haben. Die NRW.BANK hat
einen Erstattungsanspruch gegenüber der Helaba Landesbank Hessen-Thüringen
in gleicher Höhe, der unter den sonstigen Vermögensgegenständen ausgewiesen
wird. Zusätzlich sind 812,5 Mio. € (Vj. 727,0 Mio. €) für Pensionsansprüche von
Beschäf tigten der NRW.BANK für deren Ruhestand zurückgestellt worden.
Beihilferückstellungen bestehen in der NRW.BANK in Höhe von 435,7 Mio. €
(Vj. 414,8 Mio. €). Hierbei sind Verpflichtungen für einen durch den alten Pensions-
vertrag der ehemaligen Westdeutschen Landesbank Girozentrale gekennzeichneten
Personenkreis, für den die öffentlich-rechtliche NRW.BANK die Beihilfezahlungen
seit der Abspaltung von der ehemaligen Westdeutschen Landesbank Girozentrale
übernommen hat, in Höhe von 339,3 Mio. € (Vj. 326,7 Mio. €) berücksichtigt. Zu-
sätzlich sind 96,4 Mio. € (Vj. 88,1 Mio. €) für Beihilfeansprüche von Beschäftigten
der NRW.BANK für deren Ruhestand zurückgestellt worden.
Rückstellungen für mögliche Erstattungsansprüche aus der Wertgarantie bestehen
unverändert in Höhe von 76,7 Mio. €.
Nachrangige Verbindlichkeiten (21)
Die nachfolgend beschriebene nachrangige Verbindlichkeit übersteigt zehn vom
Hundert des Gesamtbetrags aller nachrangigen Verbindlichkeiten in Höhe von
1.550,0 Mio. € (Vj. 1.654,6 Mio. €):
Das Land Nordrhein-Westfalen hat gegenüber dem Bund Tilgungsleistungen im
Zusam menhang mit der Inanspruchnahme von Darlehen des Bundes zur Wohn-
raumförderung zu leisten. Es hat der NRW.BANK gesetzlich auferlegt, die dafür
erfor derlichen Mittel aus Tilgungsrückflüssen von Wohnraumförderdarlehen an den
Landeshaushalt abzuführen. Diese Abführungspflicht wurde in Form eines unver-
zinslichen Nachrangdarlehens des Landes Nordrhein-Westfalen an die NRW.BANK
in Höhe von 2.413,9 Mio. € ausgestaltet, welches nach einem festgelegten Tilgungs-
plan bis zum Jahr 2044 zurückzuführen ist. Nach den bisher erfolgten Tilgungen
wird das Nachrangdarlehen zum 31. Dezember 2020 mit 1.390,0 Mio. € ausge-
wiesen.
Die übrigen nachrangigen Verbindlichkeiten in Höhe von 160,0 Mio. € haben
Ursprungs laufzeiten zwischen 20 und 30 Jahren und werden zu Zinssätzen zwischen
0,0% und 4,72% verzinst. Die Durchschnittsverzinsung dieser nachrangigen Ver-
bindlichkeiten beträgt 1,2% (Vj. 3,4%). Es besteht keine vorzeitige Rückzahlungs-
verpflichtung. Die von der NRW.BANK eingegangenen übrigen nachrangigen
Verbind lichkeiten entsprechen den Anforderungen des Art. 63 der Capital Require-
ments Regulation (CRR).
In den nachrangigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
von weniger als zwei Jahren in Höhe von 119,0 Mio. € (Vj. 119,2 Mio. €) enthalten.
13/47
Anlage 1.3
Die Umwandlung der nachrangigen Mittel in Kapital oder in eine andere Schuld-
form ist nicht vereinbart oder vorgesehen.
Für nachrangige Verbindlichkeiten fielen Zinsaufwendungen in Höhe von 2,2 Mio. €
(Vj. 4,0 Mio. €) an.
Eigenkapital (22)
Am 31. Dezember 2020 beträgt das gezeichnete Kapital der NRW.BANK
unverändert 17.000,0 Mio. €. Die Rücklagen erreichen insgesamt 985,0 Mio. €
(Vj. 984,4 Mio. €).
Das in der Bilanz ausgewiesene Eigenkapital der NRW.BANK setzt sich im
Einzelnen wie folgt zusammen:
Fremdwährungsaktiva und Fremdwährungspassiva (23)
Am Bilanzstichtag bestehen auf Fremdwährung lautende Aktiva in Höhe von
7.136,4 Mio. € (Vj. 8.126,5 Mio. €) und auf Fremdwährung lautende Passiva in Höhe
von 31.794,2 Mio. € (Vj. 35.628,4 Mio. €). Darüber hinaus bestehen 10.075,3 Mio. €
(Vj. 10.220,9 Mio. €) auf Fremdwährung lautende Eventualverbindlichkeiten und
andere Verpflichtungen.
Eventualverbindlichkeiten (24)
Die Eventualverbindlichkeiten in Höhe von 14.199,0 Mio. € (Vj. 14.361,6 Mio. €)
resul tieren mit 13.129,1 Mio. € (Vj. 13.385,3 Mio. €) aus Kreditderivaten und mit
1.069,9 Mio. € (Vj. 976,3 Mio. €) aus sonstigen Bürgschaften und Gewährleistungs-
verträgen.
Bei den ausgewiesenen Kreditderivaten handelt es sich um Credit Default Swaps,
bei denen die NRW.BANK als Sicherungsgeber auftritt. Sie hat dabei gegen Erhalt
einer Prämie vom Sicherungsnehmer das Risiko übernommen, dass ein zwischen
beiden Vertragspartnern vereinbartes Kreditereignis im Hinblick auf den Referenz-
schuldner eintritt. Die von der NRW.BANK eingegangenen Credit Default Swaps
referen zieren überwiegend auf Staaten und befinden sich nahezu ausschließlich im
sehr guten und guten Investment Grade-Bereich. Mit einer Inanspruchnahme wird
derzeit nicht gerechnet.
Bei den sonstigen Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen handelt es sich im
Wesentlichen um Haftungsfreistellungen zugunsten der Hausbanken für im Rahmen
verschiedener Förderprogramme vergebene Darlehen sowie um Betriebsmittel-
kredite mit schwankender Inanspruchnahme und zur Risikoentlastung von Mittel-
standsfinanzierungen eingegangene Risikounterbeteiligungen. Als Voraussetzung
für eine mögliche Inanspruchnahme aus diesen Bürgschaften ist die nicht vertrags-
Die bankaufsichtsrechtlichen Eigenmittel der NRW.BANK gemäß § 10 Kreditwesen-
gesetz (KWG) betragen nach Feststellung des Jahresabschlusses 18.730,8 Mio. €
(Vj. 19.722,7 Mio. €).
Handelsrechtliches Eigenkapital
31.12.2020
Mio. €
31.12.2019
Mio. €
Gezeichnetes Kapital 17.000,0 17.000,0
Kapitalrücklagen 729,3 728,7
Gewinnrücklagen
– satzungsmäßige 36,1 36,1
– andere 219,6 219,6
Bilanzgewinn – –
Bilanzausweis 17.985,0 17.984,4
14/47
Anlage 1.3
gemäße Erfüllung bestehender Verpflichtungen des Hauptschuldners gegenüber
dem Begünstigten anzusehen. Diese entsteht beispielsweise bei nicht fristgerechter
Rückzahlung von Krediten oder nicht sachgerechter Fertigstellung zugesagter Leis-
tungen. Das Risiko einer künftigen Inanspruchnahme aufgrund solcher Pflichtver-
letzungen der Hauptschuldner wird von der NRW.BANK insgesamt als gering ein-
geschätzt. In den Fällen, in denen eine Inanspruchnahme wahrscheinlich ist, sind
entsprechende Rückstellungen zur Berücksichtigung des Risikos einer Inanspruch-
nahme gebildet.
Andere Verpflichtungen (25)
Die anderen Verpflichtungen bestehen aus unwiderruflichen Kreditzusagen
in Höhe von 7.979,8 Mio. € (Vj. 4.024,9 Mio. €). Davon entfallen 1.523,7 Mio. €
(Vj. 1.424,8 Mio. €) auf entsprechende Verpflichtungen im Bereich Wohnraum-
förderung.
Die unwiderruflichen Kreditzusagen resultieren aus Geschäften, bei denen die
NRW.BANK eine verbindliche Zusage gegenüber ihren Kunden gegeben hat und
die Bank somit einem künftigen Kreditrisiko ausgesetzt ist. Es wird aufgrund von
Erfahrungswerten aus den Vorjahren damit gerechnet, dass die unwiderruflichen
Kreditzusagen mit einer Wahrscheinlichkeit von nahezu 100% in Anspruch genom-
men werden. In einzelnen Fällen, in denen ein drohender Verlust aus einer zu
erwartenden Inanspruchnahme wahrscheinlich ist, sind entsprechende Rückstel-
lungen zur Berücksichtigung des Risikos dieser Inanspruchnahme gebildet.
Als Sicherheit übertragene Vermögensgegenstände (26)
Für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten wurden Forderungen mit einem
Nominalvolumen in Höhe von 662,6 Mio. € (Vj. 668,9 Mio. €) als Sicherheit abge-
treten.
Zur Besicherung von Refinanzierungsfazilitäten wurden Anleihen und Schuld-
verschreibungen mit einem Nominalvolumen in Höhe von 11.260,1 Mio. €
(Vj. 5.294,1 Mio. €) an die Deutsche Bundesbank verpfändet. Zudem wurden
Kommunal darlehen, Namenswertpapiere und Schuldscheindarlehen mit einem
Nominal volumen in Höhe von 26.419,1 Mio. € (Vj. 25.038,4 Mio. €) bei der
Deutschen Bundesbank über das KEV-Nachfolgeverfahren „Mobilisation and
Administration of Credit Claims“ (MACCs) eingereicht.
Zur Besicherung von Termingeschäften wurden für die Eurex (elektronische
Termin börse) Wertpapiere mit einem Nominalvolumen in Höhe von 21,2 Mio. €
(Vj. 27,9 Mio. €) hinterlegt. Zusätzlich wurden Wertpapiere für den Ausgleich von
Kursschwankungen bei Eurex Repo-Geschäften mit einem Nominalvolumen in
Höhe von 10,1 Mio. € (Vj. 154,3 Mio. €) eingereicht. Des Weiteren wurden zur
Besiche rung von außerbörslich gehandelten Derivaten Wertpapiere mit einem
Nominal volumen in Höhe von 84,0 Mio. € (Vj. 146,6 Mio. €) übertragen und als
Sicher heit beim Kontrahenten hinterlegt.
Darüber hinaus waren im Vorjahr für einen bestehenden Mietvertrag Wertpapiere
mit einem Nominalvolumen in Höhe von 2,0 Mio. € als Mietkaution verpfändet.
15/47
Anlage 1.3
Deckungsrechnung (27)
Alle Emissionen der NRW.BANK waren, soweit deckungspflichtig, den gesetzlichen
und satzungsgemäßen Vorschriften entsprechend gedeckt.
Die Deckungsrechnung zu Nominalwerten stellt sich zum 31. Dezember 2020 wie
folgt dar:
In der dargestellten Deckungsrechnung ist nur das Deckungsregister für Kommunal-
schuldverschreibungen (Deckungsregister II) enthalten, da die NRW.BANK derzeit
keine Pfandbriefe (Deckungsregister I) im Bestand hat und aktuell auch keine neuen
Pfandbriefe mehr emittiert.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Für Dritte erbrachte Dienstleistungen (28)
In den Provisionserträgen sind 8,8 Mio. € (Vj. 6,0 Mio. €) aus dem Treuhand- und
Verwaltungsgeschäft enthalten.
Sonstige betriebliche Erträge (29)
Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten als wesentliche Einzelbeträge
5,7 Mio. € (Vj. 4,1 Mio. €) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen, 1,5 Mio. €
(Vj. 1,5 Mio. €) Erträge aus Ausgleichszahlungen und Geldleistungen aufgrund einer
nicht zweckgerechten Nutzung von geförderten Wohnungen sowie 1,2 Mio. €
(Vj. 1,3 Mio. €) Erträge aus der Erstattung des Dienstzeitaufwands durch die
Portigon AG.
Sonstige betriebliche Aufwendungen (30)
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten als wesentliche Einzelbeträge
224,1 Mio. € (Vj. 244,0 Mio. €) Zinseffekte aus der Bewertung der Pensions-, Bei-
hilfe- und sonstigen Personalrückstellungen, 10,8 Mio. € (Vj. 28,2 Mio. €) zinsunab-
hängige Zuführungen zu Pensions- und Beihilferückstellungen für Beschäftigte der
Portigon AG, die einen vertraglichen Anspruch auf Gewährung einer Versorgung
nach beamtenrechtlichen Grundsätzen oder eine Anwartschaft auf eine solche
Versorgung haben, sowie 0,0 Mio. € (Vj. 19,5 Mio. €) Aufwendungen für die EU-
Bankenabgabe.
Deckungsrechnung
31.12.2020
Kommunalschuld-
verschreibungen
(Deckungsregister II)
Mio. €
31.12.2019
Kommunalschuld-
verschreibungen
(Deckungsregister II)
Mio. €
Begebene Kommunalschuldverschreibungen 1.498,3 1.520,4
Deckungspflichtige Verbindlichkeiten 1.498,3 1.520,4
Kommunaldarlehen 2.158,7 2.439,3
Sichernde Überdeckung 49,6 49,6
Deckungsmasse 2.208,3 2.488,9
Überdeckung 710,0 968,5
16/47
Anlage 1.3
Honorar für den Abschlussprüfer (31)
Im Geschäftsjahr 2020 wurde vom Abschlussprüfer ein Gesamthonorar in Höhe
von 1,5 Mio. € (Vj. 1,6 Mio. €) berechnet. Davon entfallen 1,2 Mio. € (Vj. 1,2 Mio. €)
auf die Abschlussprüfungsleistungen und 0,3 Mio. € (Vj. 0,4 Mio. €) auf andere
Bestätigungs leistungen.
Leistungen, die der Abschlussprüfer für die NRW.BANK oder deren Tochter-
unternehmen zusätzlich zur Abschlussprüfung erbracht hat
Im Geschäftsjahr 2020 hat der Abschlussprüfer für die NRW.BANK und deren
Tochter unternehmen zulässige Nichtprüfungsleistungen im Sinne des Art. 5 Abs. 3
EU-Abschlussprüferverordnung (EU-APrVO) erbracht. Hierbei handelt es sich
insbesondere um die freiwilligen Jahresabschlussprüfungen der rechtlich unselb-
ständigen NRW.BANK.Fonds, die Abgabe eines Comfort Letters, die Erstellung von
Prüfvermerken und Prüfungshandlungen unter Anwendung des ISAE 3000, wie
unter anderem die Durchführung einer Prüfung zur Erlangung begrenzter Sicher-
heit der nichtfinanziellen Erklärung sowie die Durchführung eines Pillar Assessments
im Zusammenhang mit dem Programm InvestEU. Darüber hinaus wurden für
Tochter gesellschaften vereinbarte Untersuchungshandlungen gemäß ISRS 4400,
eine Prüfung gemäß ISAE 3000, eine Prüfung gemäß ISAE 3402 Typ 2 sowie
freiwillige Jahresabschlussprüfungen erbracht.
Sonstige Angaben
Sonstige finanzielle Verpflichtungen (32)
Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen bis zum Ende der Vertragslaufzeit
in Höhe von 132,1 Mio. € (Vj. 210,6 Mio. €). Davon entfallen Zahlungsverpflich-
tungen in Höhe von 18,3 Mio. € auf das Geschäftsjahr 2021. Die verbleibenden
sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Höhe von 113,8 Mio. € verteilen sich auf
die Geschäftsjahre 2022 bis 2030. Zusätzlich bestehen jährliche sonstige finanzielle
Verpflichtungen in Höhe von 3,9 Mio. € (Vj. 2,4 Mio. €) mit einer unbestimmten
Vertragslaufzeit nach dem Bilanzstichtag. Diese sonstigen finanziellen Verpflichtungen
resultieren im Wesentlichen aus Gebäudemietverträgen, Softwarepflegeverträgen
sowie aus Wartungs- und IT-Serviceverträgen.
Im Rahmen der EU-Bankenabgabe besteht darüber hinaus wie im Vorjahr eine
sonstige finanzielle Verpflichtung in Höhe der unwiderruflichen Zahlungsverpflich-
tung von 12,3 Mio. €. Die in gleicher Höhe geleistete Barsicherheit ist im Bilanz-
posten „Sonstige Vermögensgegenstände“ enthalten.
Weiterhin bestehen im Beteiligungsgeschäft der NRW.BANK sonstige finanzielle
Verpflichtungen aus ausstehenden Einzahlungsverpflichtungen und Zeichnungs-
zusagen gegenüber Beteiligungen und Fonds in Höhe von 147,2 Mio. €
(Vj. 125,2 Mio. €).
17/47
Anlage 1.3
Sonstige Haftungsverpflichtungen (33)
Es bestehen Haftungsverpflichtungen gemäß Art. 1 § 3 Satz 1 des Neuregelungs-
gesetzes vom 2. Juli 2002.
Neben der Stammeinlage in Höhe von 55,0 Mio. € haftet die NRW.BANK für
die Investitionsbank des Landes Brandenburg (ILB) unverändert mit weiteren
110,0 Mio. €.
Für den Europäischen Investitionsfonds (EIF) besteht wie im Vorjahr eine Nach-
schussverpflichtung in Höhe von 16,0 Mio. €.
Sowohl die übernommene Haftung für die Investitionsbank des Landes Branden-
burg (ILB) als auch die Nachschussverpflichtung für den Europäischen Investitions-
fonds (EIF) sind in den sonstigen Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen des
Bilanzpostens „Eventualverbindlichkeiten“ enthalten.
Derivative Geschäfte (34)
Das Nominalvolumen der derivativen Geschäfte zum 31. Dezember 2020 beträgt
insgesamt 183.845 Mio. € (Vj. 175.859 Mio. €).
Die derivativen Geschäfte sind zu einem wesentlichen Teil zur Deckung von Zins-,
Wechselkurs- oder Marktpreisschwankungen abgeschlossen worden und entfallen
fast ausschließlich auf das Anlagebuch.
Anlagebuch
Nominalwerte
31.12.2020
Mio. €
Nominalwerte
31.12.2019
Mio. €
Marktwerte
positiv
31.12.2020
Mio. €
Marktwerte
negativ
31.12.2020
Mio. €
Zinsderivate
Zinsswaps 139.635 130.344 7.408 –9.974
Zinsoptionen
– Käufe (long) 3.024 3.830 15 –
– Verkäufe (short) 3.452 4.243 – –8
Börsenkontrakte
– Käufe (long) – – – –
– Verkäufe (short) – 150 – –
Sonstige Zinstermingeschäfte 125 207 9 –3
Zinsderivate gesamt 146.236 138.774 7.432 –9.985
Währungsderivate
Devisentermingeschäfte,
-swaps 19.694 18.946 1 –416
Währungsswaps/
Zins-Währungsswaps 17.911 18.111 310 –1.301
Währungsderivate gesamt 37.605 37.057 311 –1.717
Anlagebuch gesamt 183.841 175.831 7.743 –11.702
18/47
Anlage 1.3
Bei der Darstellung der derivativen Geschäfte werden auch trennungspflichtige ein-
gebettete Derivate im Nominalvolumen von insgesamt 3.347 Mio. € (Vj. 4.352 Mio. €)
berücksichtigt. Darüber hinaus bestehen im Förderbereich Eigenkapitalfinanzierungen
eingebettete aktienrisikobasierte Derivate aus Wandeldarlehen mit einem Nominal-
wert in Höhe von 7,2 Mio. € (Vj. 0,9 Mio. €) und einem positiven Marktwert in Höhe
von 1,9 Mio. € (Vj. 0,2 Mio. €).
Die durchschnittlichen Nominalwerte für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezem-
ber 2020 bei derivativen Geschäften und übrigen Termingeschäften lagen bei
189.018 Mio. € (Vj. 185.471 Mio. €).
Die Marktwerte der derivativen Geschäfte werden ohne aufgelaufene Stückzinsen
angegeben.
Bei der Berechnung der Marktwerte werden Börsen- und Marktkurse heran-
gezogen, sofern solche verfügbar sind. Wenn diese nicht existieren oder nicht
verlässlich feststellbar sind, werden die beizulegenden Zeitwerte auf Basis von
marktüblichen Preismodellen oder diskontierten Cashflows ermittelt.
Gezahlte beziehungsweise erhaltene Optionsprämien werden in den Bilanzposten
„Sonstige Vermögensgegenstände“ beziehungsweise „Sonstige Verbindlichkeiten“
ausgewiesen, im Voraus gezahlte beziehungsweise erhaltene Swapgebühren im
entsprechenden Rechnungsabgrenzungsposten.
Die derivativen Geschäfte gliedern sich nach Kontrahenten folgendermaßen auf:
Anlagebuch
Nominalwerte
31.12.2020
Mio. €
Nominalwerte
31.12.2019
Mio. €
Marktwerte
positiv
31.12.2020
Mio. €
Marktwerte
negativ
31.12.2020
Mio. €
Banken OECD 171.573 160.892 6.653 –10.159
Öffentliche Stellen OECD 5.325 5.728 1.004 –1.206
Sonstige Kontrahenten 6.943 9.211 86 –337
Anlagebuch gesamt 183.841 175.831 7.743 –11.702
Handelsbuch
Nominalwerte
31.12.2020
Mio. €
Nominalwerte
31.12.2019
Mio. €
Marktwerte
positiv
31.12.2020
Mio. €
Marktwerte
negativ
31.12.2020
Mio. €
Zinsderivate
Zinsswaps – 20 – –
Börsenkontrakte
– Käufe (long) 4 – – 0
– Verkäufe (short) – 8 – –
Zinsderivate gesamt 4 28 – 0
Handelsbuch gesamt 4 28 – 0
Anlage- und Handelsbuch
Nominalwerte
31.12.2020
Mio. €
Nominalwerte
31.12.2019
Mio. €
Marktwerte
positiv
31.12.2020
Mio. €
Marktwerte
negativ
31.12.2020
Mio. €
Zinsderivate gesamt 146.240 138.802 7.432 –9.985
Währungsderivate gesamt 37.605 37.057 311 –1.717
Anlage- und Handelsbuch
gesamt 183.845 175.859 7.743 –11.702
19/47
Anlage 1.3
Die Zinsderivate, die nicht dem Handelsbuch zugeordnet sind, dienen als einzel-
geschäftsbezogene Sicherungsgeschäfte (Mikro-Hedges) oder zur Steuerung der
Gesamtzinsrisikoposition (Makro-Hedges) ausschließlich dem Eigengeschäft. Ihr
Ergebnis wird im Zinsüberschuss erfasst.
Die Fristigkeit verteilt sich bei Zinskontrakten über das gesamte Laufzeitspektrum.
Rund 49% (Vj. 48%) der Zinskontrakte haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf
Jahren.
Anlagebuch
Nominalwerte
Zinsderivate
31.12.2020
Mio. €
Zinsderivate
31.12.2019
Mio. €
Währungs-
derivate
31.12.2020
Mio. €
Währungs-
derivate
31.12.2019
Mio. €
nach Restlaufzeiten
– bis drei Monate 8.683 8.905 20.124 15.848
– mehr als drei Monate bis ein Jahr 13.950 11.913 5.081 6.820
– mehr als ein Jahr bis fünf Jahre 51.241 51.673 10.270 11.983
– mehr als fünf Jahre 72.362 66.283 2.130 2.406
Anlagebuch gesamt 146.236 138.774 37.605 37.057
Handelsbuch
Nominalwerte
Zinsderivate
31.12.2020
Mio. €
Zinsderivate
31.12.2019
Mio. €
Währungs-
derivate
31.12.2020
Mio. €
Währungs-
derivate
31.12.2019
Mio. €
nach Restlaufzeiten
– bis drei Monate 4 8 – –
– mehr als fünf Jahre – 20 – –
Handelsbuch gesamt 4 28 – –
Anlage- und Handelsbuch
Nominalwerte
Zinsderivate
31.12.2020
Mio. €
Zinsderivate
31.12.2019
Mio. €
Währungs-
derivate
31.12.2020
Mio. €
Währungs-
derivate
31.12.2019
Mio. €
Anlage- und Handelsbuch
gesamt 146.240 138.802 37.605 37.057
Handelsbuch
Nominalwerte
31.12.2020
Mio. €
Nominalwerte
31.12.2019
Mio. €
Marktwerte
positiv
31.12.2020
Mio. €
Marktwerte
negativ
31.12.2020
Mio. €
Banken OECD 4 28 – 0
Handelsbuch gesamt 4 28 – 0
Anlage- und Handelsbuch
Nominalwerte
31.12.2020
Mio. €
Nominalwerte
31.12.2019
Mio. €
Marktwerte
positiv
31.12.2020
Mio. €
Marktwerte
negativ
31.12.2020
Mio. €
Anlage- und Handelsbuch
gesamt 183.845 175.859 7.743 –11.702
20/47
Anlage 1.3
Anzahl der Beschäftigten
Beschäftigte im Jahresdurchschnitt
1)
2020
Frauen
2020
Männer
2020
Gesamt
2019
Frauen
2019
Männer
2019
Gesamt
Vollzeitbeschäftigte 333 533 866 338 541 879
Teilzeitbeschäftigte 412 181 593 391 141 532
Beschäftigte im Jahresdurchschnitt gesamt 745 714 1.459 729 682 1.411
1)
Ohne Vorstand, Trainees, Auszubildende, Praktikanten sowie Beschäftigte in Elternzeit und ähnlichen Beurlaubungen.
Aktiv Beschäftigte zum 31.12.
2020
Frauen
2020
Männer
2020
Gesamt
2019
Frauen
2019
Männer
2019
Gesamt
Vollzeitbeschäftigte 340 554 894 339 547 886
davon befristet Beschäftigte 17 17 34 9 17 26
Teilzeitbeschäftigte 406 174 580 399 143 542
davon befristet Beschäftigte 8 15 23 7 7 14
Aktiv Beschäftigte zum 31.12. gesamt 746 728 1.474 738 690 1.428
Darüber hinaus zum 31.12.
Vorstand 1 3 4 1 3 4
Trainees und Auszubildende 16 36 52 20 32 52
Außerhalb der NRW.BANK Beschäftigte (Beurlaubungen,
Entsendungen, Arbeitnehmerüberlassungen) 12 23 35 14 23 37
21/47
Anlage 1.3
Vergütung des Vorstands (35)
Erfolgsunabhängige und erfolgsabhängige Komponenten der Vorstandsvergütung
sowie die Mandatsbezüge, die die Vorstandsmitglieder in den Jahren 2020 und
2019 erhalten haben:
Erfolgsunabhängige Vergütung Gesamtvergütung Mandats bezüge
4)
Fixe Bezüge
1)
Sonstige
Bezüge
2)
Betriebliche
Alters versorgung
3)
2020
€
2019
€
2020
€
2019
€
2020
€
2019
€
2020
€
2019
€
2020
€
2019
€
Eckhard Forst 769.574 750.776 14.355 13.949 183.579 169.511 967.508 934.236 33.988 34.153
Gabriela Pantring 544.856 528.085 16.819 13.327 150.265 143.073 711.940 684.485 0 0
Michael Stölting 605.594 622.400 6.992 5.707 558.190 603.918 1.170.776 1.232.025 54.022 62.877
Dietrich Suhlrie 628.721 626.548 14.244 13.856 518.190 913.739 1.161.155 1.554.143 3.400 1.800
Vorstand gesamt 2.548.745 2.527.809 52.410 46.839 1.410.224 1.830.241 4.011.379 4.404.889 91.410 98.830
1)
Beträge inkl. geldwerter Vorteile und Sachbezügen.
2)
Arbeitgeberbeiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung und Beihilfezahlungen.
3)
Direktzusage, ausgewiesen ist die Zuführung zur Rückstellung inkl. des Zinsaufwands für das Jahr 2020.
4)
Beträge inkl. Umsatzsteuer, soweit Umsatzsteuerpflicht besteht.
22/47
Anlage 1.3
Zusagen für den Fall einer vorzeitigen beziehungsweise regulären Beendigung der
Tätigkeit:
Die Vorstandsmitglieder erhalten im Falle eines vorzeitigen Ausscheidens, welches
nicht auf einer außerordentlichen Kündigung aus wichtigem Grund beruht, bis zum
Ablauf der jeweiligen Vertragslaufzeit die vereinbarte Vergütung. Bei Herrn Forst
und Frau Pantring ist diese Zahlung auf den Wert von maximal zwei Jahresver-
gütungen begrenzt. Herr Stölting und Herr Suhlrie erhalten anschließend bis zum
Erreichen der Altersgrenze ein vorgezogenes Ruhegeld in Anlehnung an die Ver-
sorgung im Falle des Eintritts der Invalidität.
Den Mitgliedern des Vorstands stehen bei Erreichen der Altersgrenze und bei Inva-
lidität – sowie im Todesfall deren Hinterbliebenen – Versorgungsleistungen zu. Alle
Zusagen sind entweder vertraglich oder aufgrund der bereits erbrachten Dienst-
jahre gesetzlich unverfallbar. Herrn Stölting wurde aus früherer Tätigkeit eine be-
amtenähnliche Versorgungszusage mit Anrechnung der Leistung aus der gesetz-
lichen Rentenversicherung sowie der Rente aus einer Zusatzpensionsversicherung
erteilt. Herr Forst, Frau Pantring und Herr Suhlrie haben eine beitragsorientierte
Versorgungszusage. Im Rahmen dieser Versorgungszusage wurde ihnen ein per-
sönliches Versorgungskonto eingerichtet, in das jedes Jahr ein Versorgungsbau-
stein eingestellt wird.
Aufwand
1)
2020
€
Aufwand
1)
2019
€
Barwert der
Verpflichtung
2020
€
Barwert der
Verpflichtung
2019
€
Eckhard Forst 183.579 169.511 613.139 429.560
Gabriela Pantring 150.265 143.073 508.820 358.555
Michael Stölting 558.190 603.918 5.423.666 4.865.476
Dietrich Suhlrie 518.190 913.739 3.810.339 3.292.149
Vorstand gesamt 1.410.224 1.830.241 10.355.964 8.945.740
1)
Der hier dargestellte Aufwand setzt sich aus dem Personal- und dem Zinsaufwand zusammen.
Veränderungen der Zusagen zur Alters-/Invaliditäts- und Hinterbliebenenversor-
gung hat es im Geschäftsjahr 2020 für kein Vorstandsmitglied gegeben.
Aufwendungen und Barwerte der den Vorstandsmitgliedern im Falle der regulären
Beendigung ihrer Tätigkeit zugesagten Leistungen:
23/47
Anlage 1.3
Zahlungen an pensionierte und ausgeschiedene Vorstände sowie die Barwerte ihrer
Altersversorgungsleistungen:
Zahlungen aus
aktiver Beschäftigung
1)
2020
€
Zahlungen aus
aktiver Beschäftigung
1)
2019
€
Zahlungen aus
Pensionsansprüchen
2020
€
Zahlungen aus
Pensionsansprüchen
2019
€
Barwert der
Verpflichtung
2020
€
Barwert der
Verpflichtung
2019
€
Ehemalige Vorstände 50.250 69.150 1.557.575 1.509.296 31.146.159 29.674.037
1)
Auszahlungen aus zurückbehaltenen variablen Vergütungsanteilen der Vorjahre.
24/47
Anlage 1.3
Vergütung der Mitglieder der Gewährträgerversammlung, des Verwaltungsrats
und seiner Ausschüsse sowie der Beiräte (36)
In den nachstehenden Übersichten sind die Vergütungen der Mitglieder der
Gewähr trägerversammlung, des Verwaltungsrats und seiner Ausschüsse sowie der
Beiräte individuell aufgeführt. Die Vergütungen der Mitglieder des Verwaltungsrats
variieren in Abhängigkeit von der jeweiligen Ausschusszugehörigkeit.
Aufstellung der in der Gewährträgerversammlung bezogenen Vergütungen
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 8 Abs. 1 Buchstabe a bis c der Satzung
Prof. Dr. Andreas Pinkwart
Vorsitzender
Minister für Wirtschaft, Innovation, Digitalisierung und Energie
des Landes Nordrhein-Westfalen
5.600
Lutz Lienenkämper, MdL
Stellvertretender Vorsitzender
Minister der Finanzen
des Landes Nordrhein-Westfalen
5.300
Ina Scharrenbach
Stellvertretende Vorsitzende
Ministerin für Heimat, Kommunales, Bau und Gleichstellung
des Landes Nordrhein-Westfalen
5.600
1. Auf Basis der in der Gewährträgerversammlung beschlossenen Regularien erstattet die Bank auf Anforderung
anfallende Umsatzsteuer und Reisekosten.
2. Die Arbeitsvergütungen werden bei einem unterjährigen Eintritt oder Ausscheiden zeitanteilig für jeden
begonnenen Kalendermonat gezahlt.
3. Etwaige bestehende Abführungspflichten für die Mandatsträgerinnen und Mandatsträger bzw. erfolgte
Abführungen bleiben unberücksichtigt.
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 8 Abs. 1 Buchstabe d der Satzung
Nathanael Liminski
Staatssekretär sowie Chef der Staatskanzlei
des Landes Nordrhein-Westfalen
5.000
Mathias Richter
Staatssekretär
Ministerium für Schule und Bildung
des Landes Nordrhein-Westfalen
5.600
Ständige Gäste
Matthias Elzinga
Personalrat
NRW.BANK
600
Frank Lill
Personalrat
NRW.BANK
600
25/47
Anlage 1.3
Aufstellung der im Verwaltungsrat und seinen Ausschüssen bezogenen
Vergütungen
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 12 Abs. 1 Buchstabe a bis c der Satzung
Prof. Dr. Andreas Pinkwart
Vorsitzender
Minister für Wirtschaft, Innovation, Digitalisierung und Energie
des Landes Nordrhein-Westfalen
22.900
Lutz Lienenkämper, MdL
Stellvertretender Vorsitzender
Minister der Finanzen
des Landes Nordrhein-Westfalen
29.100
Ina Scharrenbach
Stellvertretende Vorsitzende
Ministerin für Heimat, Kommunales, Bau und Gleichstellung
des Landes Nordrhein-Westfalen
29.400
Gesamtvergütung
€
Ständige Vertreterinnen oder Vertreter gemäß § 12 Abs. 2 der Satzung
Dr. Johannes Velling
Leitender Ministerialrat
Ministerium für Wirtschaft, Innovation, Digitalisierung und Energie
des Landes Nordrhein-Westfalen
20.900
Gerhard Heilgenberg
Ministerialdirigent
Ministerium der Finanzen
des Landes Nordrhein-Westfalen
26.200
Dr. Christian von Kraack
Ministerialdirigent
Ministerium für Heimat, Kommunales, Bau und Gleichstellung
des Landes Nordrhein-Westfalen
26.200
26/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 12 Abs. 1 Buchstabe e der Satzung
Matthias Elzinga
Personalrat
NRW.BANK
20.300
Tanja Gossens
Personalrätin
NRW.BANK
18.000
Frank Lill
Personalrat
NRW.BANK
17.900
Yvonne Rohde
Prokuristin
NRW.BANK
18.000
Torben Wittenberg
Personalrat
NRW.BANK
18.600
1. Auf Basis der in der Gewährträgerversammlung beschlossenen Regularien erstattet die Bank auf Anforderung
anfallende Umsatzsteuer und Reisekosten.
2. Die Arbeitsvergütungen werden bei einem unterjährigen Eintritt oder Ausscheiden zeitanteilig für jeden
begonnenen Kalendermonat gezahlt.
3. Etwaige bestehende Abführungspflichten für die Mandatsträgerinnen und Mandatsträger bzw. erfolgte
Abführungen bleiben unberücksichtigt.
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 12 Abs. 1 Buchstabe d der Satzung
Martin Börschel, MdL
Mitglied der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
17.700
Ute Gerbaulet
Persönlich haftende Gesellschafterin
Bankhaus Lampe KG
17.700
Ursula Heinen-Esser
Ministerin für Umwelt, Landwirtschaft, Natur- und Verbraucherschutz
des Landes Nordrhein-Westfalen
12.400
Bernd Krückel, MdL
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
17.100
Dr. Birgit Roos
Vorsitzende des Vorstands
Sparkasse Krefeld
20.300
Dirk Wedel
Staatssekretär
Ministerium der Justiz
des Landes Nordrhein-Westfalen
6.200
Hendrik Wüst, MdL
Minister für Verkehr
des Landes Nordrhein-Westfalen
12.100
27/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglied gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe a der Satzung
Ina Scharrenbach
Vorsitzende
Ministerin für Heimat, Kommunales, Bau und Gleichstellung
des Landes Nordrhein-Westfalen
3.600
Mitglieder gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe b der Satzung
Günther Bongartz
Ministerialdirigent
Ministerium der Finanzen
des Landes Nordrhein-Westfalen
3.600
Dr. Michael Henze
Ministerialdirigent
Ministerium für Wirtschaft, Innovation, Digitalisierung und Energie
des Landes Nordrhein-Westfalen
3.300
Sven-Axel Köster
Leitender Ministerialrat
Ministerium für Arbeit, Gesundheit und Soziales
des Landes Nordrhein-Westfalen
3.600
Mitglieder gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe c der Satzung
Roger Beckamp, MdL
Mitglied der AfD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Andreas Becker, MdL
Mitglied der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe c der Satzung
Martin Börschel, MdL
Mitglied der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Arndt Klocke, MdL
Vorsitzender der Fraktion Bündnis 90/Die Grünen NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Jochen Ott, MdL
Stellvertretender Vorsitzender der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Stephen Paul, MdL
Mitglied der FDP-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Fabian Schrumpf, MdL
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Daniel Sieveke, MdL
Stellvertretender Vorsitzender der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.300
Klaus Voussem, MdL
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
3.600
Aufstellung der im Beirat für Wohnraumförderung der NRW.BANK bezogenen
Vergütungen
28/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe d der Satzung
Ass. jur. Erik Amaya
Verbandsdirektor
Haus & Grund Rheinland Westfalen
3.600
RAin Elisabeth Gendziorra
Geschäftsführerin
BFW Landesverband Nordrhein-Westfalen e. V.
3.600
Alexander Rychter
Verbandsdirektor
Verband der Wohnungs- und Immobilienwirtschaft Rheinland Westfalen e. V.
3.300
Mitglieder gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe e der Satzung
Rudolf Graaff
Beigeordneter
Städte- und Gemeindebund Nordrhein-Westfalen e. V.
3.600
Thomas Hendele
Präsident
Landkreistag Nordrhein-Westfalen e. V.
3.300
Hilmar von Lojewski
Beigeordneter
für Stadtentwicklung, Bauen, Wohnen und Verkehr
Städtetag Nordrhein-Westfalen
3.600
Stefan Raetz
Bürgermeister (bis 31.10.2020)
Stadt Rheinbach
3.600
Gesamtvergütung
€
Mitglied gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe f der Satzung
Hans-Jochem Witzke
Erster Vorsitzender des Vorstands
Deutscher Mieterbund Nordrhein-Westfalen e. V.
3.300
Mitglied gemäß § 23 Abs. 1 Buchstabe g der Satzung
Dipl.-Ing. Ernst Uhing
Präsident
Architektenkammer Nordrhein-Westfalen
3.600
Ständige Vertreterin des vorsitzenden Mitglieds gemäß § 23 Abs. 2 der Satzung
Sigrid Koeppinghoff
Ministerialdirigentin
Ministerium für Heimat, Kommunales, Bau und Gleichstellung
des Landes Nordrhein-Westfalen
3.600
1. Auf Basis der in der Gewährträgerversammlung beschlossenen Regularien erstattet die Bank auf Anforderung
anfallende Umsatzsteuer und Reisekosten.
2. Die Arbeitsvergütungen werden bei einem unterjährigen Eintritt oder Ausscheiden zeitanteilig für jeden
begonnenen Kalendermonat gezahlt.
3. Etwaige bestehende Abführungspflichten für die Mandatsträgerinnen und Mandatsträger bzw. erfolgte
Abführungen bleiben unberücksichtigt.
29/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Prof. Dr. Andreas Pinkwart
Vorsitzender
Minister für Wirtschaft, Innovation, Digitalisierung und Energie
des Landes Nordrhein-Westfalen
2.300
Kai Abruszat
Bürgermeister
Gemeinde Stemwede
2.300
Michael Ackermann
Geschäftsführer
Klinikum Bielefeld gem. GmbH
2.000
Uwe Berghaus
Mitglied des Vorstands
DZ BANK AG
Deutsche Zentral-Genossenschaftsbank
2.300
Dr.-Ing. Heinrich Bökamp
Präsident und Vorstand
Ingenieurkammer-Bau NRW
2.300
Michael Breuer
Präsident
Rheinischer Sparkassen- und Giroverband
2.300
Prof. Dr. Liane Buchholz
Präsidentin
Sparkassenverband Westfalen-Lippe
2.000
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Dr. Andre Carls
Vorsitzender des Vorstands
Bankenverband Nordrhein-Westfalen e. V.
2.300
Pit Clausen
Stellvertretender Vorsitzender des Vorstands
Städtetag Nordrhein-Westfalen
2.300
Heinrich Otto Deichmann
Vorsitzender des Verwaltungsrats
Deichmann SE
2.000
Paolo Dell’ Antonio
Sprecher des Vorstands
Wilh. Werhahn KG
2.300
Andreas Ehlert
Präsident
Handwerkskammer Düsseldorf
2.300
Thomas Eiskirch
Oberbürgermeister
Stadt Bochum
2.000
Dorothee Feller
Regierungspräsidentin
Bezirksregierung Münster
2.300
Aufstellung der im Beirat der NRW.BANK bezogenen Vergütungen
30/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Heinz Fiege
FIEGE Logistik Holding Stiftung & Co. KG
2.000
Prof. Dr. Ursula Gather
Vorsitzende des Kuratoriums
Alfried Krupp von Bohlen und Halbach-Stiftung
2.300
Dieter Gebhard
Vorsitzender
Landschaftsversammlung Westfalen-Lippe
2.300
Pfarrer Dr. iur. Antonius Hamers
Direktor
Katholisches Büro NRW
2.300
Thomas Hendele
Präsident
Landkreistag Nordrhein-Westfalen e. V.
2.300
Anne Henk-Hollstein
Vorsitzende
Landschaftsversammlung Rheinland
2.300
Thomas Hunsteger-Petermann
Oberbürgermeister (bis 31.10.2020)
Stadt Hamm
2.300
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Dipl.-Wirtsch.-Ing. Arndt G. Kirchhoff
Geschäftsführender Gesellschafter und CEO
KIRCHHOFF Holding GmbH & Co. KG
2.300
Prof. Dr. Lambert T. Koch
Vorsitzender
Landesrektorenkonferenz der Universitäten in NRW
2.000
Stefan Koetz
Vorsitzender der Geschäftsführung
Ericsson GmbH
2.300
Daniel Krahn
Chief Executive Officer
Urlaubsguru GmbH
2.000
Dr. Arne Kupke
Juristischer Vizepräsident
Evangelische Kirche von Westfalen
2.300
Markus Lewe
Oberbürgermeister
Stadt Münster
2.300
31/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Matthias Löb
LWL-Direktor
Landschaftsverband Westfalen-Lippe
2.300
Ulrike Lubek
LVR-Direktorin
Landschaftsverband Rheinland
2.300
Wolfgang Lubert
Geschäftsführer
EnjoyVenture Management GmbH
2.300
Dr.-Ing. Hinrich Mählmann
Persönlich haftender und geschäftsführender Gesellschafter
Otto Fuchs KG
2.300
Prof. Dr.-Ing. Wolfgang Marquardt
Vorsitzender der Geschäftsführung
Forschungszentrum Jülich GmbH
2.300
Thomas Meyer
Präsident
IHK NRW – Die Industrie- und Handelskammern in Nordrhein-Westfalen e. V.
2.300
Roland Oetker
Geschäftsführender Gesellschafter
ROI Verwaltungsgesellschaft mbH
2.300
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Prof. Dr. Uli Paetzel
Vorsitzender des Vorstands
EMSCHERGENOSSENSCHAFT und LIPPEVERBAND
2.300
Dr. Paul-Josef Patt
Vorsitzender des Vorstands
eCAPITAL entrepreneurial Partners AG
2.300
Guntram Pehlke
Vorsitzender des Vorstands
Verband kommunaler Unternehmen e. V.
− Landesgruppe Nordrhein-Westfalen −
2.300
Judith Pirscher (ab 1.4.2020)
Regierungspräsidentin
Bezirksregierung Detmold
1.800
Birgitta Radermacher
Regierungspräsidentin
Bezirksregierung Düsseldorf
2.300
Henriette Reker
Oberbürgermeisterin
Stadt Köln
2.300
Roland Schäfer
Präsident
Städte- und Gemeindebund Nordrhein-Westfalen e. V.
2.300
32/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Carola Gräfin von Schmettow
Sprecherin des Vorstands
HSBC Trinkaus & Burkhardt AG
2.300
Prof. Dr. Christoph M. Schmidt
Präsident
RWI – Leibniz-Institut für Wirtschaftsforschung
2.300
Dr. Rolf Martin Schmitz
Vorsitzender des Vorstands
RWE AG
2.300
Prof. Dr. Uwe Schneidewind (bis 31.3.2020)
Präsident und wissenschaftlicher Geschäftsführer
Wuppertal Institut für Klima, Umwelt, Energie gGmbH
500
Frank Sportolari
Generalbevollmächtigter
United Parcel Service LLC & Co. OHG
2.300
Hans-Josef Vogel
Regierungspräsident
Bezirksregierung Arnsberg
2.300
Gisela Walsken
Regierungspräsidentin
Bezirksregierung Köln
2.300
1. Auf Basis der in der Gewährträgerversammlung beschlossenen Regularien erstattet die Bank auf Anforderung
anfallende Umsatzsteuer und Reisekosten.
2. Die Arbeitsvergütungen werden bei einem unterjährigen Eintritt oder Ausscheiden zeitanteilig für jeden
begonnenen Kalendermonat gezahlt.
3. Etwaige bestehende Abführungspflichten für die Mandatsträgerinnen und Mandatsträger bzw. erfolgte
Abführungen bleiben unberücksichtigt.
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 25 der Satzung
Anja Weber
Bezirksvorsitzende
Deutscher Gewerkschaftsbund NRW
2.300
Matthias Zachert
Vorsitzender des Vorstands
LANXESS AG
2.000
Bernd Zimmer
Vorsitzender des Vorstands
Verband Freier Berufe im Lande Nordrhein-Westfalen e. V.
2.300
33/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 26 der Satzung
Dr. Marcus Optendrenk, MdL
Vorsitzender
Stellvertretender Vorsitzender der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Ralf Witzel, MdL
Stellvertretender Vorsitzender
Stellvertretender Vorsitzender der FDP-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Ralph Bombis, MdL
Mitglied der FDP-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Marc Herter, MdL
Stellvertretender Vorsitzender der SPD-Fraktion NRW (bis 31.10.2020)
Landtag Nordrhein-Westfalen
0
Olaf Lehne, MdL (ab 11.11.2020)
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
0
Nadja Lüders, MdL
Mitglied der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
125
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 26 der Satzung
Arne Moritz, MdL (bis 11.11.2020)
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
125
Mehrdad Mostofizadeh, MdL
Stellvertretender Vorsitzender der Fraktion Bündnis 90/Die Grünen NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Elisabeth Müller-Witt, MdL
Mitglied der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Dr. Patricia Peill, MdL
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
0
Romina Plonsker, MdL (ab 11.11.2020)
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
0
Herbert Strotebeck, MdL
Mitglied der AfD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Aufstellung der im Parlamentarischen Beirat der NRW.BANK bezogenen
Vergütungen
34/47
Anlage 1.3
Gesamtvergütung
€
Mitglieder gemäß § 26 der Satzung
Marco Voge, MdL (bis 11.11.2020)
Mitglied der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
125
Petra Vogt, MdL
Stellvertretende Vorsitzende der CDU-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
Markus Herbert Weske, MdL
Mitglied der SPD-Fraktion NRW
Landtag Nordrhein-Westfalen
250
1. Auf Basis der in der Gewährträgerversammlung beschlossenen Regularien erstattet die Bank auf Anforderung
anfallende Umsatzsteuer und Reisekosten.
2. Etwaige bestehende Abführungspflichten für die Mandatsträgerinnen und Mandatsträger bzw. erfolgte
Abführungen bleiben unberücksichtigt.
35/47
Anlage 1.3
Aufstellung des Anteilsbesitzes gemäß § 285 Nr. 11 und 11a HGB
Name und Sitz der Gesellschaft
Direkt (D)/
Indirekt (I)
Kapitalanteil
in %
Eigenkapital
in Tsd.
Jahresüber-
schuss/
-fehlbetrag
in Tsd. Währung Stand
Verbundene Unternehmen
Bremer Spielcasino GmbH & Co. KG, Bremen D/I 51,00% 8.553 3.713 EUR 31.12.2019
Casino Duisburg GmbH & Co. KG, Duisburg I 100,00% 10.000 13.766 EUR 31.12.2019
Nordwestlotto in Nordrhein-Westfalen GmbH, Münster D 100,00% 156 0 EUR 31.12.2019
NRW.BANK.Fonds Beteiligungs-GmbH i. L., Düsseldorf D 100,00% 68 0 EUR 25.09.2019
Unterstützungseinrichtungs GmbH der Westdeutsche Lotterie GmbH & Co. OHG, Münster D/I 100,00% 26 –2.701 EUR 31.12.2019
Westdeutsche Lotterie GmbH & Co. OHG, Münster
1)
D 100,00% 129.891 9.983 EUR 31.12.2019
Westdeutsche Lotto-VertriebsGmbH, Münster I 100,00% 21 –2 EUR 31.12.2019
Westdeutsche Spielbanken GmbH, Duisburg D 100,00% 36 10 EUR 31.12.2019
Westdeutsche Spielcasino Service GmbH, Duisburg D 100,00% 1.052 527 EUR 31.12.2019
WestEvent GmbH & Co. KG, Münster I 100,00% 1.890 360 EUR 31.12.2019
WestSpiel Entertainment GmbH, Duisburg I 100,00% 25 0 EUR 31.12.2019
WestSpiel VerwaltungsGmbH, Duisburg
3)
I 100,00%
Beteiligungen
4TEEN4 Pharmaceuticals GmbH, Henningsdorf D 3,58% 4.440 –1.274 EUR 31.12.2019
ABALOS THERAPEUTICS GmbH, Essen D 24,96% 405 –1.121 EUR 31.12.2019
Algiax Pharmaceuticals GmbH, Erkrath D 8,89% 959 –1.557 EUR 31.12.2019
AMEPA Angewandte Messtechnik und Prozessautomatisierung GmbH, Würselen D 16,67% 7.383 2.191 EUR 31.12.2019
AYOXXA Biosystems GmbH, Köln D 18,00% –5.519 –7.625 EUR 31.12.2019
BE Beteiligungen Fonds GmbH & Co. geschlossene Investmentkommanditgesellschaft,
Köln D 4,08% 89.335 12.408 EUR 31.12.2019
BGB Ges. Bankenkonsortium ZENIT GmbH, Mülheim an der Ruhr D 33,40% 2.815 –143 EUR 31.12.2019
BLSW Seedfonds GmbH & Co. KG, Wuppertal D 48,20% 5.116 –1.363 EUR 31.12.2019
36/47
Anlage 1.3
Name und Sitz der Gesellschaft
Direkt (D)/
Indirekt (I)
Kapitalanteil
in %
Eigenkapital
in Tsd.
Jahresüber-
schuss/
-fehlbetrag
in Tsd. Währung Stand
Beteiligungen
Bomedus GmbH, Bonn D 22,80% –1.038 –290 EUR 31.12.2019
Bright Capital SME Debt Fund I GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main D 3,86% 18.114 –3.420 EUR 31.12.2019
btov Industrial Technologies SCS SICAR, Munsbach D 5,19% 13.306 –1.795 EUR 31.12.2019
Bürgschaftsbank Brandenburg GmbH, Potsdam D 19,85% 31.024 1.188 EUR 31.12.2019
Bürgschaftsbank NRW GmbH – Kreditgarantiegemeinschaft, Neuss D 15,75% 38.223 1.463 EUR 31.12.2019
Capnamic United Venture Fund I GmbH & Co. KG, Köln D 7,69% 11.637 12.092 EUR 31.12.2019
Capnamic Ventures Fund II GmbH & Co. KG, Köln D 4,35% 45.652 –237 EUR 31.12.2019
Capza 5 Private Debt SCSp-RAIF, Luxemburg D 0,23% 393.288 2.270 EUR 31.12.2019
CellAct Pharma GmbH, Dortmund D 38,56% 405 –470 EUR 31.12.2019
CEVEC Pharmaceuticals GmbH, Köln D 18,04% 4.086 –2.565 EUR 31.12.2019
Cherry Ventures Fund III GmbH & Co. KG, Berlin D 4,98% 7.449 –4.267 EUR 31.12.2019
Chronext AG, Zug D 6,24% 8.521 –14.922 EUR 31.12.2019
citadelle systems AG, Essen D 8,02% 235 –470 EUR 31.12.2019
CMP German Opportunity Investors Fund II (SCA) SICAR, Luxemburg D 1,71% 76.982 6.396 EUR 31.12.2019
CMP German Opportunity Investors Fund II (SCS) SICAR, Luxemburg D 1,68% 104.722 10.007 EUR 31.12.2019
CMP German Opportunity Investors Fund III SCSp, Luxemburg D 2,00% 81.442 –12.328 EUR 31.12.2019
Creathor Venture Fund IV (SCSp) SICAR, Luxemburg D 13,85% 18.482 3.191 EUR 31.12.2019
CryoTherapeutics SA, Awans D 15,37% 17.663 –1.118 EUR 31.12.2019
DBAG Expansion Capital Fund GmbH & Co. KG, Frankfurt am Main D 9,79% 33.447 1.811 EUR 31.12.2019
DEINZER Holding GmbH, München D 35,56% 3.206 –668 EUR 31.03.2020
Deutsche Arzt AG, Essen D 11,32% –2.430 –2.450 EUR 31.12.2019
37/47
Anlage 1.3
Name und Sitz der Gesellschaft
Direkt (D)/
Indirekt (I)
Kapitalanteil
in %
Eigenkapital
in Tsd.
Jahresüber-
schuss/
-fehlbetrag
in Tsd. Währung Stand
Beteiligungen
DIMATE GmbH, Bochum D 8,55% 284 –231 EUR 31.12.2019
DIREVO Industrial Biotechnology GmbH, Köln D 25,45% 379 –773 EUR 31.12.2019
Earlybird GmbH & Co. Beteiligungs KG 2012, München D 3,33% 60.088 –10.204 EUR 31.12.2019
Earlybird Health GmbH & Co. Beteiligungs KG, Köln D 8,54% 22.910 –39 EUR 31.12.2019
eCAPITAL Cybersecurity Fonds GmbH & Co. KG, Münster D 10,00% 6.115 –18 EUR 31.12.2019
ELS Fonds GmbH & Co. KG i. L., Recklinghausen D 32,33% 1.645 –205 EUR 31.12.2019
Emergence Therapeutics AG, Duisburg D 11,19% 309 –380 EUR 31.12.2019
Enerthing GmbH, Köln D 20,40% 674 –550 EUR 31.12.2019
EOS Beteiligungs GmbH & Co. KG, München D 2,50% 6.563 –827 EUR 31.12.2019
Europäischer Investitionsfonds (EIF), Luxemburg D 0,44% 1.990.071 175.668 EUR 31.12.2019
femtos GmbH, Bochum D 13,89% –258 –477 EUR 31.12.2019
FLEX Capital Fund II GmbH & Co. KG, Berlin D 2,50% 14.502 –275